波斯貓 追問

2024-02-18 22:34

哪到底哪種利潤比理合理呢

波斯貓 追問

2024-02-18 22:35

股東可是要分紅的呀，這怎么辦呢

易 老師 解答

2024-02-18 22:35

后一種要更準(zhǔn)確些

波斯貓 追問

2024-02-18 22:36

老師，掛靠在別的公司的一個工程，工程款200萬，銷項16.5萬，掛靠收了3%增值稅5.5萬，我們提供了材料發(fā)票69.5萬，其中進(jìn)項8萬，我的利潤怎么算，如何全部按含稅算200萬-69.5萬-5.5萬=利潤125萬，而不含稅算200萬/1.09-69.5萬/1.13=122萬，剛好相差了3萬（銷項進(jìn)項抵扣的差），哪一種是對的

易 老師 解答

2024-02-18 22:48

計算不含稅收入：
不含稅收入 = 含稅收入 / (1 + 稅率)
不含稅收入 = 200萬 / 1.09 = 183.49萬

計算不含稅成本：
不含稅成本 = 含稅成本 / (1 + 稅率)
不含稅成本 = 69.5萬 / 1.13 = 61.50萬

計算銷項稅和進(jìn)項稅：
銷項稅 = 不含稅收入 × 稅率
銷項稅 = 183.49萬 × 0.09 = 16.51萬

進(jìn)項稅 = 不含稅成本 × 稅率
進(jìn)項稅 = 61.50萬 × 0.13 = 8.00萬

計算應(yīng)繳增值稅：
應(yīng)繳增值稅 = 銷項稅 - 進(jìn)項稅 - 掛靠公司收取的稅金
應(yīng)繳增值稅 = 16.51萬 - 8.00萬 - 5.5萬 = 3.01萬

波斯貓 追問

2024-02-18 22:52

老師我要是算利潤，不是這些

易 老師 解答

2024-02-18 22:55

明確了差異產(chǎn)生的原因，就是122是準(zhǔn)的。