肖佳 追問(wèn)

2024-01-31 15:42

有這個(gè)工程，還沒(méi)完工，掛應(yīng)收，對(duì)方又拒接這個(gè)發(fā)票

郭老師 解答

2024-01-31 15:44

那你開(kāi)的這個(gè)發(fā)票是提前開(kāi)的嗎？如果是提前開(kāi)的話，作廢沒(méi)有問(wèn)題。

肖佳 追問(wèn)

2024-01-31 15:47

提前開(kāi)的意思是什么，我就這個(gè)前幾天開(kāi)的，知道付不出來(lái)就月底作廢了，如果這個(gè)作廢，我這個(gè)發(fā)票在這兩個(gè)月作廢兩次了，在稅務(wù)上有風(fēng)險(xiǎn)嗎？

郭老師 解答

2024-01-31 15:49

就是又沒(méi)有發(fā)生，你就開(kāi)了發(fā)票

肖佳 追問(wèn)

2024-01-31 16:10

這是項(xiàng)目進(jìn)度款啊，項(xiàng)目肯定是確實(shí)存在的啊，甲方通知開(kāi)票，開(kāi)了又付不出來(lái)作廢，又開(kāi)票現(xiàn)在又要作廢

郭老師 解答

2024-01-31 16:11

你好，那就有風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)槟銈儐挝患{稅義務(wù)完了，你除非紅沖了之后，你再做無(wú)票收入。

肖佳 追問(wèn)

2024-01-31 16:18

我都是當(dāng)月作廢的，不存在紅沖吧，就是這種兩次頻繁的同單位作廢稅務(wù)上是有風(fēng)險(xiǎn)的是吧

郭老師 解答

2024-01-31 16:22

對(duì)的，是的，這個(gè)有風(fēng)險(xiǎn)的。紅沖和作廢一個(gè)樣，因?yàn)槟慵t沖，你的收入呀，你的收入最終沒(méi)有做，不是嗎？

肖佳 追問(wèn)

2024-01-31 16:30

嗯嗯，謝謝老師的回答

郭老師 解答

2024-01-31 16:32

不用客氣，工作愉快。