老師,我想問下,有個企業(yè)對我們公司轉(zhuǎn)了一筆款,附言 问
現(xiàn)金金額不大的可以,如果大的話就有風險,需要補充一個借款合同。 答
老師 小規(guī)模公司購貨物6397元,老板支付款已收到發(fā) 问
如果公司不能做出口,委托其他公司出口,從業(yè)務(wù)實質(zhì)看,貨物最終是銷售出去了,這種情況下需要做銷售相關(guān)賬務(wù)處理。由于不是正規(guī)出口退稅流程(自身無出口資質(zhì) ),通常按內(nèi)銷處理 。 分錄問題 購買分錄:借 “庫存商品” 6397,貸 “其他應(yīng)付款” 6397 ,此分錄在記錄貨物采購及對老板欠款方面邏輯正確 。 內(nèi)銷分錄:存在問題。首先,確認收入時要考慮增值稅(小規(guī)模納稅人也有增值稅處理 ),假設(shè)征收率為 3%(不考慮優(yōu)惠政策時 ),正確分錄應(yīng)為: 借:應(yīng)收賬款 6397 貸:其他業(yè)務(wù)收入 6210.68(6397÷(1 %2B 3%) ) 應(yīng)交稅費 —— 應(yīng)交增值稅 186.32(6210.68×3% ) 同時,后續(xù)還需要結(jié)轉(zhuǎn)成本,分錄為: 借:其他業(yè)務(wù)成本 6397 貸:庫存商品 6397 。 答
老師,小規(guī)模季度不夠30萬,是免交增值稅的,這個30萬 问
這個30萬是不含稅銷售額 答
老師,公司要找票,少交所得稅,想計算找多少票,是不是 问
是的,就是那樣子的 答
24年買車的車貸利息沒入賬,25年怎樣調(diào)整,貸款5年 问
25年直接計入利潤分配-未分配利潤 答

老師,這兩天關(guān)于2025年個人所得稅專項附加扣除開始確認的通知,是不是2024年12月沒有完成個稅專項扣除的,2025年度月份要先交納,2026年1-6月本人通過手機申請退稅了。還是說我明年隨時也可以確認專項扣除,然后同步到個稅扣繳端呢?
答: 關(guān)于個稅專項附加扣除確認時間與納稅的關(guān)系 如果在 2024 年 12 月沒有完成 2025 年個人所得稅專項附加扣除的確認: 在 2025 年 1 月起,單位在進行個稅代扣代繳時,會按照沒有專項附加扣除的情況來計算應(yīng)納稅額,這樣你每月繳納的個稅可能會增多。 你可以在 2026 年 3 月 - 6 月進行個人綜合所得匯算清繳時,通過手機個人所得稅 APP 等渠道申請退稅。因為在匯算清繳時,可以重新統(tǒng)計你的收入、扣除項目等情況來計算實際應(yīng)納稅額,多繳的部分可以申請退回。 關(guān)于后續(xù)能否補充確認專項扣除 實際上,你在 2025 年的納稅年度內(nèi),也是可以進行專項附加扣除確認的。 一旦你完成確認,扣繳義務(wù)人(通常是你的工作單位)可以在其個稅扣繳端獲取到更新后的信息,進而在后續(xù)的月份中按照新的扣除情況進行代扣代繳,這樣你每月繳納的個稅就會相應(yīng)減少。例如,你在 2025 年 5 月完成了專項附加扣除的確認,那么從 2025 年 5 月起(具體操作可能因各地系統(tǒng)更新時間略有差異),單位在計算代扣個稅時就會考慮你的專項附加扣除情況,減少你的應(yīng)納稅額。
我想了解一下 綜合年度所得不超12萬 年終獎的個人所得稅能不能申請退稅啊
答: 你好,你多交了稅款才申請退稅,如果沒有多交不可以的。
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
老師,現(xiàn)在有個人所得稅退稅,我咨詢一下,員工可以自己操作申請退稅補稅,,小規(guī)模法人可以申請嗎
答: 可以的,可以這么做。


晗晗老師 解答
2024-01-31 09:40