seven 追問(wèn)

2018-03-24 16:58

謝謝 老師  請(qǐng)問(wèn)2017年預(yù)估12月工資多計(jì)提了2萬(wàn)，2018年1月已沖減重新計(jì)提，還涉及以前年度損益調(diào)整嗎

鄒老師 解答

2018-03-24 17:00

你好，沖減2017年多計(jì)提的會(huì)涉及以前年度損益調(diào)整科目的

seven 追問(wèn)

2018-03-24 17:19

具體憑證怎么做？2018年當(dāng)期損益調(diào)整了不可以嗎

鄒老師 解答

2018-03-24 18:12

借；應(yīng)付職工薪酬    貸；以前年度損益調(diào)整——工資

seven 追問(wèn)

2018-03-24 21:30

老師 我17年底預(yù)估是 借：管理費(fèi)用 20000貸：應(yīng)付職工薪酬20000 我18年1月 就借：管理費(fèi)用-20000 貸：應(yīng)付職工薪酬-20000 沖掉 然后據(jù)實(shí)重新計(jì)提發(fā)放 我是不是沖錯(cuò)了 應(yīng)該借：應(yīng)付職工薪酬20000 貸：以前年度損益調(diào)整20000

鄒老師 解答

2018-03-24 21:59

你好，18年沖銷(xiāo)不能直接通過(guò)管理費(fèi)用的，因?yàn)榭缒晟婕皳p益科目需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目核算的