老師請問22年報所得稅匯算申報表時不允許0申報，所以就填了一個實際發(fā)生的費用，但實際我們財務報表數(shù)據(jù)都是0，因為23年才開始報銷入賬的，那這筆費用已經(jīng)填在了22年匯算報表中，但實際入賬在23年，23年所得稅報表的時候怎么調(diào)整呢？

bamboo老師

職稱：注冊會計師,中級會計師,稅務師

2024-01-13 10:36

您好
23年才開始報銷入賬的當時分錄怎么寫的？

樂觀的火車追問

2024-01-13 10:48

就直接用的銷售費用

bamboo老師解答

2024-01-13 10:58

那2023年的帳已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了嗎

樂觀的火車追問

2024-01-13 11:09

已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了

bamboo老師解答

2024-01-13 11:22

那匯算清繳的時候銷售費用這筆金額要納稅調(diào)減

樂觀的火車追問

2024-01-13 11:32

意思是報所得稅季報和財務報表都按照我們賬上的數(shù)據(jù)來填報，到匯算清繳的時候再做納稅調(diào)減，是這樣嗎？

bamboo老師解答

2024-01-13 11:55

是的這樣理解正確的哈

樂觀的火車追問

2024-01-13 12:15

好的，謝謝老師

bamboo老師解答

2024-01-13 12:31

不客氣哈歡迎有疑問繼續(xù)提問

還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師免費咨詢老師

精選問題

相似問題

精品久久久久久久无码,人妻办公室出轨上司hd院线,三十熟女,夜夜躁狠狠躁日日躁视频