吳月柳 解答

2018-03-21 09:53

你好，如果公司替個人承提的稅額，收不回來了，那只能進營業外支出了，所得稅前不允許扣除。 
借：營業外支出 
貸：銀行存款

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-03-21 09:58

就在補交這個月做，不用回到以前年那邊做吧？

吳月柳 解答

2018-03-21 09:59

在補交當月做就可以了

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-03-21 10:04

就是我這個月3月份補交2016年和2017年，我就在2018年3月份做對嘛？

吳月柳 解答

2018-03-21 10:05

對的

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-03-21 10:09

我百度的有一些說是做到以前年度調整的是嘛?

吳月柳 解答

2018-03-21 10:15

如果你是補查到補繳就按這樣做，自已補的就通過以前年度損益調整