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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2018-03-20 19:28

你好,增值稅免征了,是不需要計提增值稅所對應的附加稅的,不是先計提了附加稅,然后把附加稅結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入的

李寧 追問

2018-03-20 19:31

做的這個分錄,是錯的吧

鄒老師 解答

2018-03-20 19:36

你好,是錯誤的,減免的城建稅,教育費附加不需要計提的,直接不用做計提分錄 
而不是先計提了附加稅,然后把附加稅結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入的

李寧 追問

2018-03-20 19:39

增值稅免征了,附加稅也跟著免征了,所以附加稅不用計提,繳納,是吧?

鄒老師 解答

2018-03-20 19:42

你好,是的,是這個意思

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你好,增值稅免征了,是不需要計提增值稅所對應的附加稅的,不是先計提了附加稅,然后把附加稅結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入的
2018-03-20 19:28:17
你好,要計提完后,再結(jié)轉(zhuǎn)
2019-07-07 13:11:35
免征教育費附加,地方教育費附加 不免征城建稅的
2018-12-30 16:02:10
你好,增值稅免征了,對應的附加稅也是免征的
2018-07-01 16:19:04
你好 增值稅這樣做分錄 借;應收賬款 等科目 , 貸;主營業(yè)務收入 ,應交稅費-應交增值稅 借;應交稅費-應交增值稅 , 貸;營業(yè)外收入——增值稅減免 附加稅免征了就不用計提 了
2019-12-30 22:02:40
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