
公司是軟件企業(yè),有研發(fā)費用,季度申報所得稅時,用利潤總額減去了研發(fā)費用的加計扣除50%,按預(yù)估利潤總額來申報企業(yè)所得稅,這樣可以嗎?如果按預(yù)估利潤總額申報所得稅,那財務(wù)報表中的利潤表利潤總額跟申報所得稅利潤總額不一致,這樣可以嗎?
答: 你好,可以,所得稅季度本身就是預(yù)繳,年度匯算的時候就一致了
你好老師,用稅負(fù)計算企業(yè)所得稅時(應(yīng)納所得稅額/收入=0.95%),要不要考慮研發(fā)費用(本月研發(fā)費用50000元),收入150W,請問利潤總額1500000*0.95%*0.25=57000,還是57000-50000(研發(fā)費用)=7000元呢
答: 您好,這個是需要考慮的,考慮這個研發(fā)費用
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
老師,請問研發(fā)費用10月分申報加計扣除以后,但是10月份利潤總額還是虧損的,到2022年企業(yè)所得稅匯算的時候如果盈利的話還能不能享受10月報的研發(fā)費用的加計扣除
答: 沒問題,可以加計扣虧損5年有效可以彌補


婷 追問
2024-01-11 10:41
郭老師 解答
2024-01-11 10:43
婷 追問
2024-01-11 13:39
郭老師 解答
2024-01-11 13:43
婷 追問
2024-01-11 14:24
郭老師 解答
2024-01-11 14:25