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價值觀
于2018-03-19 12:45 發布 ??1745次瀏覽
吳月柳
職稱: 會計師,精通全盤賬務處理,金碟與用友軟件操作
2018-03-19 12:49
你好,因為一般納稅人有進項,所以需要做結轉,小規模只有要交的增值稅也就是開多少發票交多少稅,而一般納稅人有進項稅可以抵扣銷項稅,所以需要結轉出要交的增值稅出來
價值觀 追問
2018-03-19 13:26
老師,要交的增值稅不是已經是銷項減去進項的嗎?已抵扣的。那轉出未交增值稅不是抵扣后實際繳納的嗎
吳月柳 解答
2018-03-19 13:32
一般納稅人是結轉實際需要繳納的,而小規模沒有得抵扣,所以不需要做結轉
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吳月柳 | 官方答疑老師
職稱:會計師,精通全盤賬務處理,金碟與用友軟件操作
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價值觀 追問
2018-03-19 13:26
吳月柳 解答
2018-03-19 13:32