優(yōu)美的巨人 追問

2024-01-08 12:26

2022年有業(yè)務(wù)發(fā)生 而且是有疫情  稅收優(yōu)惠可以開0稅率的，我也開了0稅率的發(fā)票，現(xiàn)在需要補(bǔ)稅嗎，這幾天有稅管專員來跟我提出這個(gè)問題 ，我不確定 不知道怎么回答他

小菲老師 解答

2024-01-08 12:26

同學(xué)，你好

稅收優(yōu)惠可以開0稅率的？
你是湖北企業(yè)？

優(yōu)美的巨人 追問

2024-01-08 12:28

貴州企業(yè)，這么說 我沒有必要補(bǔ)繳增值稅嘛

小菲老師 解答

2024-01-08 12:29

同學(xué)，你好
沒有0稅率的

優(yōu)美的巨人 追問

2024-01-08 12:29

2022年4月1日-12月31日 以開0稅率發(fā)票的政策

優(yōu)美的巨人 追問

2024-01-08 12:32

是免增值稅稅率的免稅發(fā)票

小菲老師 解答

2024-01-08 12:32

同學(xué)，你好

不是，是開具免稅，不是0稅率

小菲老師 解答

2024-01-08 12:32

增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間為2022年4月1日至2022年12月31日。根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于小規(guī)模納稅人免征增值稅等征收管理事項(xiàng)的公告》（國家稅務(wù)總局公告2022年第6號(hào)）規(guī)定：增值稅小規(guī)模納稅人適用3%征收率應(yīng)稅銷售收入免征增值稅的，應(yīng)按規(guī)定開具免稅普通發(fā)票。即納稅人未按規(guī)定開具免稅普通發(fā)票的，不能享受本政策優(yōu)惠。納稅人選擇放棄本免稅優(yōu)惠的，可以開具增值稅專用發(fā)票，但需要注意，開具增值稅專用發(fā)票時(shí)，發(fā)票征收率應(yīng)為3%，不得將征收率開具為1%、0%或者免稅等。

優(yōu)美的巨人 追問

2024-01-08 12:40

對(duì) 就是開具普票的 沒有開具專票

小菲老師 解答

2024-01-08 12:42

同學(xué)，你好
你開的是免稅還是0

優(yōu)美的巨人 追問

2024-01-08 12:45

免稅的 系統(tǒng)自動(dòng)調(diào)的

小菲老師 解答

2024-01-08 12:46

同學(xué)，你好

免稅的話，那你是對(duì)的，你直接把這個(gè)政策給他

優(yōu)美的巨人 追問

2024-01-08 17:00

老師 ，如果外面公司給我公司打款，不用我開發(fā)票，怎么做賬務(wù)處理，這款怎么做才能平賬

小菲老師 解答

2024-01-08 17:15

同學(xué)，你好
做無票收入
借：銀行存款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)