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送心意

張艷老師

職稱注冊會計師,省會計領軍人才,中級會計師,中級經濟師

2018-03-15 14:29

借:管理費用--辦公費 
       應交稅費--應交增值稅(進項稅額) 
      貸:銀行存款

璽鴻 追問

2018-03-15 14:37

老師,稅額不轉出嗎,抵減呢

張艷老師 解答

2018-03-15 14:41

可以正常做認證抵扣的,雖然您不應該將購買金稅盤的專票認證,因為認證了就是要抵扣的,但是您公司沒有虧,因為剩下的已經進入成本費用了??梢运枚惗惽翱鄢?。

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你好 按實際支付或應付的金額,借記“管理費用”等科目,貸記“銀行存款”等科目。 按規定抵減的增值稅應納稅額,借記“應交稅費—應交增值稅(減免稅款)”科目,貸記“管理費用”等科目。
2021-05-14 09:48:36
購入金稅盤和報稅盤時, 借:管理費用 貸:銀行存款/現金 抵減增值稅稅額, 借:應交稅費應交增值稅 (減免稅款) 借:管理費用負數
2019-12-27 18:57:38
借:管理費用貸:現金;借:應交稅費貸:管理費用
2017-12-22 13:30:37
你好,借記“管理費用”等科目,貸記“銀行存款”等科目。 全額抵扣增值稅應納稅額,借記“應交稅費——應交增值稅(減免稅款)”科目,貸記“管理費用”等科目。
2020-06-23 15:06:17
借管理費用貸銀存,需要交稅的時候全額抵扣借應交稅費-應交增值稅-減免稅款借管理費用負數
2019-03-11 16:31:24
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