我我1712月的工資申報的時候報是報的10500元，入賬做了17500元，已經結賬，我在18年里做沖減工資，損益是不是也要調整下，還是反結賬重新做下分錄

吳月柳

職稱：會計師,精通全盤賬務處理,金碟與用友軟件操作

2018-03-15 09:49

你好，如果能反結賬就反結賬回去做，如果報表已經出了，直接做沖減就可以了

emma 追問

2018-03-15 10:07

能反結賬，報表也出了，也裝訂了。我在18年里做沖減借：管理費用-工資 -7000 貸：應付工資 -700還有用以前年度損益調整做分錄？
匯算清繳有沒有影響

吳月柳解答

2018-03-15 10:09

跨年要用蹙額年度損益調整科目來做，對匯算清繳沒影響

emma 追問

2018-03-15 10:20

借：管理費用-工資-7000
貸以前年度損益調整7000
借以前年度損益調整7000
貸利潤分配-未分配利潤，分錄這樣？

吳月柳解答

2018-03-15 10:32

借：應付職工薪酬貸：以前年度損益調整，借：以前年度損益調整貸：利潤分配-未分配利潤

精選問題

你好老師，B答案沒有讀懂問

你好同學，B是錯誤的我解釋一下答
本題考查考慮控制偏差的性質和原因。如果發現擬問

審計的時候呢，不是說非得做實質性程序。要是覺得企業內控還行，做控制測試發現內控真能起作用，那實質性程序就能少做點，甚至覺得光靠控制測試就能確定報表沒啥大錯，就不用額外做實質性程序了。可要是發現本來覺得還行的內控出問題了，這時候就不能再光信內控了，得重新看看這企業是不是有啥地方可能出大錯。得琢磨琢磨是不是得做點實質性程序，去仔細查查，保證財務報表沒啥大毛病，不能直接就覺得必須得做實質性程序，得根據內控出問題的情況再決定。答
老師，請問公司買供財神的供品能開票稅前扣除嗎？問

公司買供財神的供品。通常能開票稅前扣除。答
老師，公司員工個稅申報，每月的工資薪金申報，如果這問

你要分開申報的話先填寫了工資薪金，然后再去全年一次獎金收入里面最后一塊申報答
資產負債表是按哪個賬本填問

同學，你好你是手工做賬嗎？？答

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