會笑的眼睛 追問

2018-03-14 09:24

但租賃費去年沒有入賬，今2月入的賬，如果按月攤銷，那只能攤銷今年的1-10月10個月分攤12個月的租賃費了，因為去年11月，12月份的沒有入在去年。今年不能補在去年了，去年報表上傳了，做在今年只影響今年損益可以嗎？

張艷老師 解答

2018-03-14 09:28

按照規(guī)定說是要調整去年的賬面，用以前年度損益調增科目的，不過您是去年11月份租賃的房子，如果膽子大的話，也可以全做進今年的帳中。

會笑的眼睛 追問

2018-03-14 09:32

主要是去年沒有入賬，如果去年入賬了，今年回來發(fā)票，調整到去年，問題是去年沒有入賬，我打電話問了稅務局，他說只有做在今年，因為去年沒有入賬，就一次性進管理費用科目，是一年內的租賃費，可以這樣，我不知是否按他說的來做？

張艷老師 解答

2018-03-14 09:33

您咨詢專管員了，那就更好處理了。您只需計入今年的帳中，并按月進行攤銷就行了。建議不要在今年一次性計入費用，因為會計處理畢竟還是要遵守權責發(fā)生制原則的。