寧靜致遠 追問

2023-12-28 13:29

去年做的暫估，不需要通過以前年度損益調整活分配利潤調整嗎？

廖君老師 解答

2023-12-28 13:31

您好不用呀，暫估和發票差異不大，不用去更正申報去年報表了，這是正常的賬務

寧靜致遠 追問

2023-12-28 13:32

去年做的暫估，今年做賬的時候，直接把去年的分錄做紅字憑證，然后做正確的分錄嗎？

廖君老師 解答

2023-12-28 13:33

您好，是的，這是最簡單的方法，

寧靜致遠 追問

2023-12-28 13:34

還有老師，暫估的當年，可以不申報增值稅嗎？不申報所得稅嗎？

廖君老師 解答

2023-12-28 13:34

您好，這個肯定不行的，申報和賬要一樣的，不一樣有風險預警的

寧靜致遠 追問

2023-12-28 13:38

還是說，我今年暫估，只申報所得稅，等明年1月，我開具暫估對應的銷售發票，取得暫估的成本發票后，再申報增值稅。

廖君老師 解答

2023-12-28 13:43

您好，不可以哦，這是未開票收入，現在12月，有點麻煩了，因為先申報未開票收入（正）和增值稅（正），下次開票時申報藍票正數，還有未開票收入（負）和增值稅（負），但有年度累計未開票收入大于等于0才行，明年我們可能申報不了未開票收入（負),有個辦法就是12月把這個票開發，明年1月上班就紅沖，再等客戶需要開票時再開。

寧靜致遠 追問

2023-12-28 13:46

主要是我們現在開票，對應的進項發票開不過來了，沒有進項票，無法抵扣。我們下個月申報要繳很多增值稅。

廖君老師 解答

2023-12-28 13:48

您好，都有這樣的矛盾，老板也不希望財務交稅，要不收入和成本都不暫估了，不要出現所得稅收入和增值稅收入不一樣，容易被查賬的

寧靜致遠 追問

2023-12-28 13:49

好的  謝謝老師

廖君老師 解答

2023-12-28 13:51

 親愛的，您太客氣了，祝您生活愉快！
 希望以上回復能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個五星好評~