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番茄大王
于2023-12-13 16:02 發布 ??322次瀏覽
小菲老師
職稱: 中級會計師,稅務師
2023-12-13 16:03
同學,你好你是問增值稅結轉分錄嗎?
番茄大王 追問
2023-12-13 16:05
對的,被抵扣的6000進項稅要怎么做分錄呢
小菲老師 解答
2023-12-13 16:07
1、結轉進項稅額:借:應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅)10000;貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額)10000。2、結轉銷項稅額:借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額)6000;貸:應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅)6000。3、結轉應繳納增值稅(即進、銷差額):借:應交稅費—未交增值稅。4000貸應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅) 4000
2023-12-13 16:14
貨品賠償款(價外稅)計入了營業外收入,本月申報增值稅,此筆賠償款銷項稅額6千元,入賬時沒有記銷項稅,還需要銷項稅結轉嗎
2023-12-13 16:19
同學,你好要補銷項稅,再結轉
2023-12-13 16:25
結轉進項稅是全額結轉出去嗎,1萬的進項全部轉出?不是轉出6千嗎
2023-12-13 16:26
最后銷項用進項抵扣,不需要交增值稅,是不是就不用結轉應繳納增值稅了?
2023-12-13 16:34
同學,你好進項全部結轉到應交增值稅里面
2023-12-13 16:35
同學,你好不管要不要繳納增值稅,都要轉到未交增值稅里面
2023-12-13 17:09
進項認證勾選的時候,勾選錯了一份集體福利的費用發票,轉出進項稅的會計分錄是什么呢
2023-12-13 17:57
同學,你好你之前的分錄發一下
2023-12-14 09:57
之前的分錄是借:管理費用--業務招待 借:應交稅費-進項 貸:其他應付款。然后勾選認證了發票,但是未抵扣
2023-12-14 09:58
同學,你好借:應交稅費—應交增值稅貸:應交稅費-進項
2023-12-14 09:59
同學,你好你是要轉出,分錄如下借:管理費用--業務招待貸:應交稅費-進項
2023-12-14 10:16
轉出的時候,貸:應交稅費-進項,填借方紅字可以嗎
2023-12-14 10:30
同學,你好嗯嗯,可以的
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銷項記入應交增值稅銷項稅額,進項記入應交增值稅進項稅額,繳納下月增值稅用未交增值稅,那么增值稅銷項稅額的貸方跟那個科目消平?
答: 你銷項稅額也需要結轉到轉出未交增值稅下面去
求銷售電梯的增值稅銷項稅額,安裝電梯的增值稅銷項稅額,增值稅進項稅額,應納增值稅額
答: 你好,你是說應納稅額怎么計算嗎
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
當月增值稅銷項稅額大于進項稅額,可是期初進項稅額有留底,合計計算下來進項稅額大于銷項稅額,那當月增值稅需要繳納嗎?
答: 你好,不需要繳納增值稅的
你好,我想請問,公式:增值稅應納稅額=銷項稅額-進項稅額-上期留抵稅額-預繳增值稅。其中的銷項稅額已經包含了預繳增值稅了嗎?
討論
進項稅額足夠抵銷項稅額,還需要繳納增值稅嗎?
進項稅額大于銷項稅額是不不需要繳納增值稅
請問:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 余額在借方表示什么意思?是進項大于銷項不需要繳增值稅還是進項小于銷項要繳納增值稅?
求出增值稅銷項稅,進項稅和可抵扣的進項稅額和增值稅應納稅額。
小菲老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師,稅務師
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番茄大王 追問
2023-12-13 16:05
小菲老師 解答
2023-12-13 16:07
番茄大王 追問
2023-12-13 16:14
小菲老師 解答
2023-12-13 16:19
番茄大王 追問
2023-12-13 16:25
番茄大王 追問
2023-12-13 16:26
小菲老師 解答
2023-12-13 16:34
小菲老師 解答
2023-12-13 16:35
番茄大王 追問
2023-12-13 17:09
小菲老師 解答
2023-12-13 17:57
番茄大王 追問
2023-12-14 09:57
小菲老師 解答
2023-12-14 09:58
小菲老師 解答
2023-12-14 09:59
番茄大王 追問
2023-12-14 10:16
小菲老師 解答
2023-12-14 10:30