譚子神通 - 追問

2018-03-06 10:49

這是以前的憑證，代理記賬的人把保證金入了費用，金額也錯了，新來的會計調賬，就是沒懂她為什么將其他應收款計入了利潤分配

譚子神通 - 追問

2018-03-06 11:01

哦哦，謝謝老師

張艷老師 解答

2018-03-06 10:38

這是一個調整分錄，該會計沒有使用以前年度損益調整科目，而是直接計入利潤分配--未分配利潤科目。建議翻一下2016年8月那張憑證，查看緣由。

張艷老師 解答

2018-03-06 10:57

就是不用以前年度損益調整科目過渡了，直接計入未分配利潤科目了。 
因為使用以前年度損益調整科目的話，還要結轉至利潤分配--未分配利潤科目的。

張艷老師 解答

2018-03-06 11:02

太客氣了，為學員服務是我們的責任。祝您學習愉快，工作順利，請給予好評，謝謝！！