????靜???? 追問

2023-12-07 11:24

相關的費用科目如何調整

樸老師 解答

2023-12-07 11:29

按實際明細來就可以了

????靜???? 追問

2023-12-07 11:29

按多少的比例調整呀

樸老師 解答

2023-12-07 11:35

按稅法規定的比例哦

????靜???? 追問

2023-12-07 13:33

稅法規定的比例是多少呀。孰低值我是根據前5項*10%/（1-10%），這樣的話前5項歸集的費用金額都需要調少呀？調少比例我按多少，轉不過來彎了

樸老師 解答

2023-12-07 13:42

其他相關費用采取限額管理方式，不得超過可加計扣除研發費用總額的10%。因此，可以根據調整后的其他相關費用限額（2550.07）和可加計扣除研發費用總額的比例，計算出限額調整后的其他相關費用金額。
具體的計算方法如下：
限額調整后的其他相關費用金額 = 調整后的其他相關費用限額 / 可加計扣除研發費用總額 × 100%
假設可加計扣除研發費用總額為X，根據題目已知調整后的其他相關費用限額為2550.07，按照上述公式可以計算出限額調整后的其他相關費用金額。

????靜???? 追問

2023-12-07 13:56

匯總表：允許加計扣除金額合計145500.69，輔助賬其他相關費用17104經限額調整后的其他相關費用為2550.07
稅法規定的歸集金額 如何調整。我現在其他相關費用不知道怎么算比例。能用數字列式表示下嗎？頭一次做高企反應不太過來。謝謝

????靜???? 追問

2023-12-07 14:00

輔助賬  稅法規定的歸集金額   想把關于其他相關費用總數17104調成2550.07怎么算

樸老師 解答

2023-12-07 14:02

其他相關費用采取限額管理方式，不得超過可加計扣除研發費用總額的10%。

????靜???? 追問

2023-12-07 14:13

繞不出來了，就是不知道怎么算，算半天數也對不上

樸老師 解答

2023-12-07 14:20

145500.69乘以百分之十
這樣就可以了

????靜???? 追問

2023-12-07 14:36

感覺說的不在一個地方。輔助帳會計憑證記載金額190054.62，稅法規定的歸集金額正常應該是145500.69，
25500.69+15萬*0.8=145500.69，我現在主要是稅法規定的金額數不知道怎么調整，調整數是咋么來的

樸老師 解答

2023-12-07 14:41

稅法規定的歸集金額正常應該是145500.69元，而輔助帳會計憑證記載金額為190054.62元。兩者之間的差額為44553.93元（190054.62元 - 145500.69元）。
根據您提供的信息，調整數應該是25500.69元（正常歸集金額與輔助帳會計憑證記載金額的差額）。這個調整數是由于稅法規定的歸集金額與輔助帳會計憑證記載金額不一致所產生的。
具體來說，稅法規定歸集金額的正常計算方式是：正常歸集金額 = 輔助帳會計憑證記載金額 - 調整數。而調整數的計算方式是：調整數 = 輔助帳會計憑證記載金額 - 正常歸集金額。
在您的情況下，調整數 = 190054.62元 - 145500.69元 = 44553.93元。因此，稅法規定的歸集金額應該是145500.69元（輔助帳會計憑證記載金額 - 調整數）。

????靜???? 追問

2023-12-07 14:50

差的這44553.93我怎么調，所有的歸集費用都調整嗎？是的話怎么算、可以舉例說明嗎

樸老師 解答

2023-12-07 14:55

只調整這個差額就可以了

????靜???? 追問

2023-12-07 14:59

只要不超過10%，歸集的費用都可以調是吧，比如后面數不夠分也可以湊數是吧。

樸老師 解答

2023-12-07 15:03

是的

可以這樣操作