高冷的蘿莉 追問

2018-03-04 12:02

但是我們不報企業所得稅

王雁鳴老師 解答

2018-03-04 12:10

您好，是的，但是您需要報生產經營個人所得稅。

高冷的蘿莉 追問

2018-03-04 12:43

老師，問下就是我們收到進項發票，已經抵扣了，然后這個貨物有問題我們退回廠家，然后給我們開了紅字發票怎么做賬啊<br><br>

王雁鳴老師 解答

2018-03-04 12:53

您好，按原來進貨時的分錄做，數字是負數就行。

高冷的蘿莉 追問

2018-03-04 14:52

不用再做進項稅額轉出么<br><br>

高冷的蘿莉 追問

2018-03-04 14:53

我做的時候借：庫存商品  應交增值稅-進項稅額貸：預付賬款

王雁鳴老師 解答

2018-03-04 14:54

您好，進項稅額是負數就行。

高冷的蘿莉 追問

2018-03-04 17:00

不需要再應交增值稅-進項稅額轉出了<br><br>

王雁鳴老師 解答

2018-03-04 17:02

您好，比如您采購時，借；庫存商品  應交增值稅-進項稅額，貸：預付賬款。退貨時，庫存商品 負數， 應交增值稅-進項稅額，負數 ，貸：預付賬款，負數。就行了。