老師,我想問下,有個(gè)企業(yè)對我們公司轉(zhuǎn)了一筆款,附言 問
現(xiàn)金金額不大的可以,如果大的話就有風(fēng)險(xiǎn),需要補(bǔ)充一個(gè)借款合同。 答
老師 小規(guī)模公司購貨物6397元,老板支付款已收到發(fā) 問
如果公司不能做出口,委托其他公司出口,從業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)看,貨物最終是銷售出去了,這種情況下需要做銷售相關(guān)賬務(wù)處理。由于不是正規(guī)出口退稅流程(自身無出口資質(zhì) ),通常按內(nèi)銷處理 。 分錄問題 購買分錄:借 “庫存商品” 6397,貸 “其他應(yīng)付款” 6397 ,此分錄在記錄貨物采購及對老板欠款方面邏輯正確 。 內(nèi)銷分錄:存在問題。首先,確認(rèn)收入時(shí)要考慮增值稅(小規(guī)模納稅人也有增值稅處理 ),假設(shè)征收率為 3%(不考慮優(yōu)惠政策時(shí) ),正確分錄應(yīng)為: 借:應(yīng)收賬款 6397 貸:其他業(yè)務(wù)收入 6210.68(6397÷(1 %2B 3%) ) 應(yīng)交稅費(fèi) —— 應(yīng)交增值稅 186.32(6210.68×3% ) 同時(shí),后續(xù)還需要結(jié)轉(zhuǎn)成本,分錄為: 借:其他業(yè)務(wù)成本 6397 貸:庫存商品 6397 。 答
老師,小規(guī)模季度不夠30萬,是免交增值稅的,這個(gè)30萬 問
這個(gè)30萬是不含稅銷售額 答
老師,公司要找票,少交所得稅,想計(jì)算找多少票,是不是 問
是的,就是那樣子的 答
24年買車的車貸利息沒入賬,25年怎樣調(diào)整,貸款5年 問
25年直接計(jì)入利潤分配-未分配利潤 答

開銷售發(fā)票給購貨方,但是購貨方發(fā)票不見,銷貨方需不需要做什么
答: 對方丟失發(fā)票,供貨方無責(zé)任。 根據(jù)購貨方要求提供證明信息。 如丟失未認(rèn)證,需要供貨方提供已抄稅證明,去稅務(wù)大廳領(lǐng)取 已抄稅證明單,填寫。需要寫一個(gè)說明,要購貨方蓋章,和已抄稅證明一起交到 稅務(wù),等待審批,完成后寄給購貨方。
老師,在開銷售發(fā)票的時(shí)候,可以要求對方不開規(guī)格嗎
答: 同學(xué),你好 如果合同中寫明,可以不開規(guī)格
報(bào)考2022年中級會計(jì)職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報(bào)名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
并沒有購貨可不可以開銷售發(fā)票?
答: 可以開,但是沒有進(jìn)貨開票,沒法扣除成本,企業(yè)所得稅可能要繳納很多


小謝 追問
2018-02-25 14:57
張艷老師 解答
2018-02-25 15:19