老師您好, 1、去年收到專用發票已入賬,稅局系統未認證也未抵扣,當時分錄: 借:管理費用 應交稅費—增——待抵扣進項稅額 貸:銀行存款 在稅局系統上一直未認證也未抵扣,這樣做分錄對嗎? 2、今年要把去年未抵扣也未認證的“應交稅費—增——待抵扣進項稅額”轉出,分錄怎么寫?
大頭針
于2023-11-12 16:29 发布 891次浏览
- 送心意
冉老師
职称: 注冊會計師,稅務師,中級會計師,初級會計師,上市公司全盤賬務核算及分析
相关问题讨论

一般都是設置為應交稅費-增值稅-待抵扣進項稅額
2018-12-29 14:55:32

你好,是應交稅費_待抵扣進項稅額
2021-02-19 09:55:37

你好,計入一個應交稅費,而不是待攤費用核算的
2017-08-24 09:38:51

你好,待抵扣稅額發生時是計入借方,那么將來能抵扣了,要將其轉入進項稅額,借:應交稅費——應交增值稅(進項稅額) 貸:應交稅費——待抵扣進項稅額
2019-11-04 19:28:02

你好,認證與抵扣是同步的
認證抵扣分錄是 借;應交稅費(進項稅額) 貸;:待抵扣進項稅額
2018-01-19 13:06:25
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