4.甲公司為增值稅一般納稅人，主要從事貨物運(yùn)輸、裝卸搬運(yùn)和倉(cāng)儲(chǔ)服務(wù)（采取一般計(jì)稅）。2022年9月有關(guān)經(jīng)營(yíng)情況如下： （1）提供貨物運(yùn)輸服務(wù)，取得含增值稅價(jià)款1 090 000元，同時(shí)收取包裝費(fèi)21 800元。 （2）提供裝卸搬運(yùn)服務(wù)，取得含增值稅價(jià)款27 560元。 （3）出租一間閑置倉(cāng)庫(kù)，取得含增值稅租金73 500元，該倉(cāng)庫(kù)系甲公司2006年購(gòu)入。 （4）將資金貸與關(guān)聯(lián)企業(yè)丙公司使用，取得利息139 920元。 （5）上月增值稅留底稅額38 000元，本月可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額23 000元。已知相關(guān)稅率：交通運(yùn)輸業(yè)9%，現(xiàn)代服務(wù)業(yè)6%，不動(dòng)產(chǎn)租賃5%，金融服務(wù)6%。要求：根據(jù)上述資料，不考慮其他因素，分析回答下列問(wèn)題。（1）計(jì)算業(yè)務(wù)（1）增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額。（2）計(jì)算業(yè)務(wù)（2）增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額。（3）計(jì)算業(yè)務(wù)（3）應(yīng)交增值稅。（4）計(jì)算業(yè)務(wù)（4）增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額。（5）計(jì)算甲公司本月應(yīng)交增值稅。

重要的盼望

于2023-11-06 11:39 發(fā)布 ??940次瀏覽

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