老師 我們和對方單位簽訂了一份合同,幫助對方單 問
你好,你們是開服務費發票。 答
老師 我們公司要減資 涉及到哪些方面需要注意的 問
您好,意思是前面都是實繳了,是吧 答
老師,報稅報表,小微企業免稅銷售額,是什么意思,謝謝 問
小規模納稅人,季度30萬,免增值稅 答
老師,2024年第一季預繳了9000元企業所得稅,2025年 問
退稅理由就是匯算預交多交稅 答
公積金與社保能在不同公司購買嗎? 問
您好,最好是在同一個公司買吧,這樣好些 答

求生產制造的出口企業每月報稅的會計分錄
答: 您好,是退稅相關分錄么 貨物出口,實現銷售收入時: 借:應收賬款 貸: 主營業務收入 - 外銷 免抵退稅不予免征和抵扣的稅額: 借:主營業務成本 - 外銷成本 貸:應交稅費 - 應交增值稅 - 進項稅額轉出 應退稅額: 借:其他應收款 - 出口退稅 貸:應交稅費 - 應交增值稅 - 出口退稅 免抵稅額: 借:應繳稅費 - 應交增值稅 - 出口抵減內銷的應納稅額 貸:應交稅費 - 應交增值稅 - 出口退稅 次月收到退稅款時: 借:銀行存款 貸:其他應收款 - 出口退稅
生產制造業小微企業,生產出口貨物,每月申報免抵退稅,可以申請增量留抵和存量留抵退稅嗎?
答: 可以的,按照規定,生產制造業小微企業可以申請增量留抵和存量留抵退稅。具體程序您可以自行登錄有關網站查看,也可以咨詢當地稅務機關。
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
生產企業出口退稅的會計分錄如何做?
答: 借:其他應收款——應收出口退稅款(增值稅) (按期末留抵稅額與免抵退稅額較小一方記賬) 應交稅費——應交增值稅(出口抵減內銷產品應納稅額) (金額等于免抵稅額) 貸:應交稅費——應交增值稅(出口退稅) (金額等于免抵退稅額)


小魚兒 追問
2023-11-05 09:38
廖君老師 解答
2023-11-05 09:41