楊靜 追问

2018-02-06 17:41

但是銀行卻是付出了這筆錢   如果計入銀行 那銀行余額不就增多了嗎？就對不上帳了

鄒老師 解答

2018-02-06 19:01

你好，這種情況你不需要做調整分錄，匯算清繳對這個費用做納稅調整增加應納稅所得額就是了

楊靜 追问

2018-02-06 21:23

那老師我現在利潤總額都是負數，那我等利潤總額是正數的時候我在加上這 6000多就可以了吧

楊靜 追问

2018-02-06 21:24

那我也需要做你上面說的那個分錄了吧

鄒老師 解答

2018-02-06 21:32

你好，不管利潤總額是負數還是正數，都需要在利潤基礎上加上6000多作為應納稅所得額的
不需要做調整分錄，否則銀行就不一致了

楊靜 追问

2018-02-07 09:05

可是這是2017年的  但是所得稅都申報了 我現在，在2018年的利潤基礎上加上6000多可以嗎？

鄒老師 解答

2018-02-07 09:07

你好，你扣除了不能扣除的費用，匯算清繳把這個6000做納稅調整增加應納稅所得額處理就是了

楊靜 追问

2018-02-07 09:15

匯算清繳和年報是一回事嗎？匯算清繳我應該登錄那個網址啊

鄒老師 解答

2018-02-07 09:19

你好，是的，一個意思，說法不同而已
有的地方是需要下載專門的申報軟件填寫報送的