陌陌 追問

2023-10-30 15:22

取得收入時： 借 銀行存款  1000   貸  主營業務收入  800  其他應付 賬款  -代收車管費   200
支付車管費時：  借  主營業務成本   160      其他應付  --代收  200，貸   應付賬款    360

郭老師 解答

2023-10-30 15:22

你有代收代付的證明。

陌陌 追問

2023-10-30 15:31

沒有代收代付的證明，

郭老師 解答

2023-10-30 15:34

沒有代收代付的證明不可以的。

陌陌 追問

2023-10-30 16:15

那我應該怎么記啊，借  銀行存款  1000，貸  主營業務收入   800， 應付賬款 物業   200
借  主營業務成本   200    應付賬款   160      貸 銀行存款    360，有點分不清了，主營業務成本應該是多少啊

郭老師 解答

2023-10-30 16:16

對的，是的，這個是經常發生的嗎？

陌陌 追問

2023-10-30 16:18

經常發生，要是這樣記是不是就不對了，我們企業實際上支付了160的車位管理費，不應該160的主營業務成本嗎

郭老師 解答

2023-10-30 16:18

哦，那就主營業務收入二級科目，你可以設置明細。

陌陌 追問

2023-10-30 16:19

什么意思啊，具體怎么操作啊

郭老師 解答

2023-10-30 16:20

借應收賬款銀行等
貸主營業務收入、租金收入、管理費收入，

郭老師 解答

2023-10-30 16:20

不是分不清楚具體是哪一個業務收入嗎？讓你寫二級科目。

陌陌 追問

2023-10-30 16:23

不算是管理費收入，我們只是代收，到時候還要交給物業呢，車位管理費是物業的收入

郭老師 解答

2023-10-30 16:24

有代收代付的證明，拿出證明來才能走代收代付。

陌陌 追問

2023-10-30 16:26

請問老師，我的主營業務成本應該是多少，160還是200

郭老師 解答

2023-10-30 16:29

同學是200的。還是管理費呀，如果你走代收代付，就減去這個管理費。

陌陌 追問

2023-10-30 16:33

借  銀行存款  1000，貸  主營業務收入   800， 應付賬款 物業   200
借  主營業務成本   200    應付賬款   160      貸 銀行存款    360， 老師這樣寫分錄是對的嗎

郭老師 解答

2023-10-30 16:36

代收代付的可以的啊，可以可以有代收代付的證明就可以的，

陌陌 追問

2023-10-30 16:39

但是還是不太理解，假如這個車位沒有租出去的話，我們的車位管理費應該是360，現在車位租出去了，收了租客200，我們實際上只需要交160，那不應該是相當于沖減掉200的成本，實際成本是160嗎

郭老師 解答

2023-10-30 16:40

有什么不理解的，你收到的這個錢走了，代收代付應付賬款正常的，你收到的做都做收入，這個能理解嗎。

郭老師 解答

2023-10-30 16:40

代收代付理解不了嗎？因為你用了應付賬款。正常的，你收到了1000塊錢，應該做1000塊錢的收入，不考慮增值稅。

郭老師 解答

2023-10-30 16:40

你卻做了800的收入，然后走了應付賬款，做了往來科目呀。