老師，報(bào)稅時(shí)候附表二中，是已經(jīng)做了賬務(wù)處理的進(jìn)項(xiàng)稅要做轉(zhuǎn)出填寫進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出中，那什么時(shí)候填寫待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額呢？是在勾選平臺(tái)上直接選擇不抵扣勾選的嗎，填在本期認(rèn)證相符且本期未申報(bào)抵扣？賬務(wù)處理時(shí)候進(jìn)項(xiàng)稅按照普票一樣直接做費(fèi)用里嗎？

答： 你好 輔導(dǎo)期納稅人 認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)填寫在 待抵扣里??

有兩張發(fā)票不打算抵扣，就做了不抵扣勾選，然后數(shù)據(jù)就顯示在附表二待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額這欄，要怎么處理，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？

答： 在2.0發(fā)票勾選平臺(tái)勾選了發(fā)票不抵扣在申報(bào)表里一般不要填報(bào)

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

外貿(mào)企業(yè)取得的用于出口退（免）稅的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，認(rèn)證后填寫在附表二“待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”相應(yīng)欄次。外貿(mào)企業(yè)征退稅率之差部分計(jì)入成本，不在附表二進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出中反映。這個(gè)差額要不要在表二填的，有說(shuō)要填，上面這段話網(wǎng)上找的，又說(shuō)不用填

答： 外貿(mào)企業(yè)免退稅業(yè)務(wù)的填寫 　　①出口銷售額的填寫： 　　外貿(mào)企業(yè)出口銷售額適用免退稅的，填寫在附表一免稅列和主表主表第8欄“免稅銷售額”中。 　　②進(jìn)項(xiàng)稅額的填寫： 　　外貿(mào)企業(yè)用于出口業(yè)務(wù)取得的專用發(fā)票須按規(guī)定的時(shí)限進(jìn)行認(rèn)證（或登錄發(fā)票查票平臺(tái)勾選確認(rèn)）。外貿(mào)企業(yè)內(nèi)外銷必須分開核算。外貿(mào)企業(yè)取得的用于出口退（免）稅的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，認(rèn)證后填寫在附表二“待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”相應(yīng)欄次。外貿(mào)企業(yè)征退稅率之差部分計(jì)入成本，不在附表二進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出中反映。