我們公司沒有盈利過，一直是虧損的，存款什么都么有，從今年開始，領導要讓做試算平衡表，我不知道怎么做，想請教一下老師們，給指點一下，是不是所有的費用都要寫在本期發生額的這一欄里，借貸是不是都要填。1月產生的費用是，應付賬款，職工薪酬，應付利息，其他應收款，主營業務收入。

答： 你好，請問你是用軟件做的賬還是手工做帳

貸：周轉材料——包裝物 ④出租的包裝物 出租包裝物時（收回時分錄相反）： 借：周轉材料——包裝物——出租包裝物 貸：周轉材料——包裝物——庫存包裝物 收取租金時： 借：庫存現金/銀行存款/其他應收款 貸：其他業務收入 按照規定方法攤銷包裝物成本或核算包裝物維修費用時： 借：其他業務成本 貸：周轉材——包裝物——包裝物攤銷 庫存現金/銀行存款/原材料/應付職工薪酬最后周轉材料的攤銷不是一直掛在貸方，怎么沖銷呢？

答： 你好，同學。 你這賬面價值就是借方減貸方就是賬面價值了。 你這里出售時或處理時就把貸方的結轉出來。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

你們好，8月計提應付職工薪酬工資40640，實發工資39709.其他應收賬款個人社保部分768.77，另外離職員工8月工資中扣下9月應付公司161，她工資不夠扣9月社保，那么憑證是借應付職工薪酬40640，貸銀行存款39709.其他應收款個人社保768.77，其他應收款社保不夠161，貸方還少1.23，這應該是工資發整數，再貸個營業外收入1.23，這樣對嗎？

答： 這個差額，可以沖減管理費用