墨羽似風 追問

2023-10-25 16:18

不開票的話，合同簽的是不含稅金額，那做賬是要換成含稅的不，如果不換還是按不含稅的金額入賬，那么匯算清繳的時候是按不含稅的金額調整么

玲老師 解答

2023-10-25 16:21

這個應該按照含稅金額來入賬的。

墨羽似風 追問

2023-10-25 16:32

個人租房給小規模，稅點是多少啊，是只有增值稅和附加稅么

玲老師 解答

2023-10-25 16:34

個人開發票是5%的稅率，附加稅合計12%。

墨羽似風 追問

2023-10-25 16:50

也就是說，假如每月不含稅租金是6000，那么含稅金額為6000+6000*5%+6000*5%*12%=6336。那么應該入賬的金額為6336？

玲老師 解答

2023-10-25 16:53

你好，只是加上增值稅，沒有附加稅。

墨羽似風 追問

2023-10-25 17:07

那就是，假如每月不含稅租金是6000，那么含稅金額為6000*（1+5%）=6300，以6300的金額入賬。匯算的時候調整也是調6300？

玲老師 解答

2023-10-25 17:09

是的對的，就是這個意思，沒有發票的匯算清繳納稅調整。

墨羽似風 追問

2023-10-25 17:13

這種不去稅務開發票，有沒有影響呢，稅務有沒有相關文件說明可以不開發票呢

玲老師 解答

2023-10-25 17:14

可以的，就是企業沒有成本票，多交企業所得稅。