鄒老師 解答

2018-01-31 15:59

你好，你需要根據申報表情況調整你賬務處理的

鄒老師 解答

2018-01-31 16:09

你好，你賬務與申報表數據不一致，你必須把賬務根據申報表情況做調整，這樣才可以做到一致的

鄒老師 解答

2018-01-31 16:18

你好，你這樣調整，銀行存款余額就不一致的

鄒老師 解答

2018-01-31 16:25

你好，你這樣做分錄對銀行存款沒有減少，而實際上你銀行存款減少了0.09

鄒老師 解答

2018-01-31 16:48

借；應收賬款等科目  貸；應交稅費（銷項稅額） 0.09
 借；應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）  貸；應交稅費-未交增值稅0.09
 借；應交稅費-未交增值稅  貸；銀行存款0.09
在你之前分錄的基礎上，補做這個分錄

鄒老師 解答

2018-01-31 16:59

你好，調整借方可以是庫存現金，也可以是應收賬款
需要先把0.09結轉到未交增值稅，然后再做繳納分錄的

鄒老師 解答

2018-01-31 17:12

借；應收賬款等科目 貸；應交稅費（銷項稅額） 0.09
借；應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸；應交稅費-未交增值稅0.09
最后一筆的分錄不需要做，因為你是按實際繳納的稅款上期已經做了分錄

鄒老師 解答

2018-01-31 19:02

你好，這個科目是自己根據需要設置的

鄒老師 解答

2018-01-31 19:30

你好，都無法在應交稅費下面增加未交增值稅明細科目？

鄒老師 解答

2018-01-31 21:06

你好，你需要讓總公司授權你增加這個明細才是的

微信用戶 追問

2018-01-31 15:58

是納稅申報表銷項稅多填了0.09

微信用戶 追問

2018-01-31 16:08

可是17年的決算和賬目都不能改了，當時是3月份開票，銷項多填了9分，到12月再次開票的時候，進項稅留底少了9分，所以才產生的誤差

微信用戶 追問

2018-01-31 16:18

我明白老師的意思，賬和稅要一致，如果是這樣  借；銀行存款0.09 貸；；應交稅費（銷項稅額）0.09
借；應交稅費——已交增值稅  0.09 貸；銀行存款 0.09

微信用戶 追問

2018-01-31 16:23

為什么呢？我現在賬目銀行存款是按著真實繳納的稅費做的（包含多繳納的9分）

微信用戶 追問

2018-01-31 16:43

那怎么才算是對的呢？要不然在科目余額表-應交稅金就掛著9分可以嗎？

微信用戶 追問

2018-01-31 16:58

老師這太麻煩了，上午請教您，您給我的意見是    借；庫存現金等科目 貸；；應交稅費（銷項稅額）0.09
借；應交稅費——未交增值稅 貸；銀行存款 0.09

微信用戶 追問

2018-01-31 17:10

老師不對呀，我按著您的方法做了一下，科目余額表中應交稅費余額還是0.09，跟沒調之前是一樣的，只不過從增值稅轉到了未交增值稅，調解完科目余額表中應該是0才對呀

微信用戶 追問

2018-01-31 19:12

我沒有權限，不能設科目，還有其他方法嗎？

微信用戶 追問

2018-01-31 21:02

是的，從今年可是總公司統一管理明細了，不能添加

微信用戶 追問

2018-01-31 18:42

老師我們賬目中沒有應交稅費轉出未交增值稅