葉子 追問

2018-01-31 11:55

不做第一步直接做第二步有沒有什么影響

鄒老師 解答

2018-01-31 11:57

你好，這樣就沒有影響損益，是不對的，需要先計提，然后做扣繳分錄

葉子 追問

2018-01-31 13:56

那按這張票我是不是應該做兩個憑證
借：稅金及附加 
     貸;應交稅費
借：管理費用-保險費
       應交稅費-車船稅
                      -應交增值稅（進）
     貸;銀行存款

鄒老師 解答

2018-01-31 13:59

你好，是的，需要這樣做賬務處理的

葉子 追問

2018-01-31 14:12

謝謝老師