繠箬 追問

2018-01-30 09:55

借庫存現金 
貸  主營業務收入 
貸  應交稅費  未交增值說

宋生老師 解答

2018-01-30 09:58

您好！你找個分錄本身沒問題的，只是貸方是應交稅費-應交增值稅

繠箬 追問

2018-01-30 10:06

老師我上個月第一次報稅當時報的資產負債表上顯示還有這450的增值稅，我這個月如果再報的話，怎么成0，如何做分錄把這筆減免稅的增值稅抵消了啊

宋生老師 解答

2018-01-30 10:07

您好！你找個450是免稅是吧。你可以借應交稅費-應交增值稅 貸營業外收入-稅收減免

繠箬 追問

2018-01-30 10:08

那跨年了也可以這樣做嗎

宋生老師 解答

2018-01-30 10:09

你好！嚴格來說，跨年了，你應該借應交稅費 貸以前年度損益調整

繠箬 追問

2018-01-30 10:11

我用的快賬，上面沒有以前年度損益調整這個科目，怎么辦

宋生老師 解答

2018-01-30 10:11

你好！一般的都是可以添加的，如果加不了，你就計入營業外收入

繠箬 追問

2018-01-30 10:15

跨年的費用都是用這個科目嗎

宋生老師 解答

2018-01-30 10:17

你好！是的，損益類都是這樣