阿群 追問

2018-01-29 09:36

鄒老師您好！利潤表總額就是12月的利潤表上的累計金額欄對到的利潤總額還是10月11月12月本月金額這三個月的利潤總額加起來填表？麻煩老師再回復一下

鄒老師 解答

2018-01-29 09:36

你好，是三個月的利潤總額

阿群 追問

2018-01-29 09:47

鄒老師您好！小微企業的利率是20%再減半征收，是不是利潤總額*10%？我昏了。還是利潤總額*15%？

鄒老師 解答

2018-01-29 09:49

其所得減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅（實際稅率為10%），所以減免就是利潤總額*15%

阿群 追問

2018-01-29 09:55

感謝鄒老師，我明白了，這里填的是減半稅，不是填減半后繳多少稅。鄒老師這里是填減半的稅不是填減半的所得額？第一次填，怕弄錯了

鄒老師 解答

2018-01-29 09:56

你好，按你利潤總額*15%填寫就是了

阿群 追問

2018-01-29 09:56

好的，感謝鄒老師

鄒老師 解答

2018-01-29 09:57

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！