半夏 追問

2018-01-24 11:09

老師，那我們的期間費用和營業外支出寫哪里呢？

薛老師 解答

2018-01-24 11:21

@半夏:不需要填期間費用和營業外支出，只要求算出利潤總額即可。

半夏 追問

2018-01-24 11:23

那預繳所得稅等于利潤總額*0.25，那不是大于利潤表上面的利潤總額嗎？

薛老師 解答

2018-01-24 11:25

@半夏:一樣的呢，注意我們季度報表上利潤總額不等于報表上的營業收入減去營業成本，而是等于利潤表上這個季度三個月的利潤總額之和。

半夏 追問

2018-01-24 14:02

那季度申報預繳上的利潤總額是怎么來的呢？

薛老師 解答

2018-01-24 17:20

@半夏:比如說你報第一季度的，申報表上預繳的利潤總額就是我們會計賬上1月份、2月份、3月份的利潤總額之和。

半夏 追問

2018-01-24 18:36

嗯嗯，可是我們軟件上的利潤表的利潤總額=營業收入-營業成本-期間費用-營業外支出+營業外收入。我們季度申報表上不是只有營業收入和營業支出嗎？那期間費用，營業外支出和營業外收入沒加上去，那么申報表上的利潤總額怎么會等于報表上的利潤總額呢？

薛老師 解答

2018-01-24 21:38

@半夏:首先你要知道，季度報表里的利潤總額不等于季度報表上的營業收入減去營業成本，不要陷入這個誤區。

半夏 追問

2018-01-25 19:55

那季度預繳的利潤總額是怎么來的呢？

薛老師 解答

2018-01-25 20:10

@半夏:就是等于我們利潤表三個月利潤總額之和啊