
我是物業會計小規模納稅人,用的是用友T3。在年末12月賬中,做完期間損益結轉后,是按發生額及余額表中的本年利潤期末余額數結轉到利潤分配-未分配利潤中,還是要先作出利潤表后,再按利潤中的凈利潤數來結轉到利潤分配-未分配利潤 中,請教?
答: 你好,直接根據本年利潤科目的余額結轉就可以了,不用先出報表
結轉本年利潤中利潤分配_未分配利潤的金額這么來的?是12月末結轉損益憑證中本年利潤借方和貸方的相減數字,還是轉科目余額表中看2017年12月期本年利潤期末余額?
答: 是轉科目余額表中看2017年12月期本年利潤期末余額
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
年末將本年利潤結結到利潤分配-未分配利潤中,是按利潤總額還是凈利潤結轉?
答: 4103 本年利潤 一、本科目核算企業當期實現的凈利潤(或發生的凈虧損)。 二、企業期(月)末結轉利潤時,應將各損益類科目的金額轉入本科目,結平各損益類科目。結轉后本科目的貸方余額為當期實現的凈利潤;借方余額為當期發生的凈虧損。 三、年度終了,應將本年收入和支出相抵后結出的本年實現的凈利潤,轉入“利潤分配”科目,借記本科目,貸記“利潤分配——未分配利潤”科目;如為凈虧損做相反的會計分錄。結轉后本科目應無余額。
老師,資產負債表中的利潤分配-未分配利潤期末余額減去期初余額應該等于利潤表中的利潤總額累計數,可是如果利潤分配-未分配利潤中有以前年度損益調整的余額結轉過來的,那就不等于利潤表中的利潤總額累計數是嗎?
老師:每月末做結轉期間損益,到年末12月時,是不是要把本年利潤余額結轉到利潤分配/末分配利潤?借:利潤分配/未分配利潤 貸:本年利潤
用金蝶賬套做賬,年末結轉本年利潤到利潤分配-未分配利潤時,是先結轉損益再結轉本年利潤到利潤分配-未分配利潤,還是結轉本年利潤到利潤分配-未分配利潤了再結轉損益。
年末結轉的本年利潤數是全年1-12月累計本年利潤數吧 結轉后本年利潤無余額 利潤分配—未分配利潤余額為所有年度累計的利潤分配余額 也就是資產負債表上面未分配利潤的期末數


心想事成772419130 追問
2018-01-16 14:29
吳月柳 解答
2018-01-16 14:48