堅強(qiáng)的溪流 追問

2023-08-24 10:49

老師，之前暫估是借：主營業(yè)務(wù)成本100  貸：應(yīng)付賬款100，我現(xiàn)在記賬先借：主營業(yè)務(wù)成本-100  貸：應(yīng)付賬款-100  然后再做一筆借:主營業(yè)務(wù)成本   97.08  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額2.92   貸：銀行存款100嗎

堅強(qiáng)的溪流 追問

2023-08-24 10:49

主要是之前小規(guī)模時期開的收入發(fā)票是1%，現(xiàn)在來了專票是不是也不能抵扣啊

宋生老師 解答

2023-08-24 10:51

你好！實操中，你抵扣了也沒什么問題

堅強(qiáng)的溪流 追問

2023-08-24 10:53

但是是小規(guī)模時期的業(yè)務(wù)，然后對應(yīng)的收入也是按簡易計稅開的發(fā)票，現(xiàn)在轉(zhuǎn)成一般納稅人對應(yīng)的暫估也是可以抵扣嗎

宋生老師 解答

2023-08-24 10:54

你好！嚴(yán)格來說是不可以抵扣。只是操作了風(fēng)險也不大

堅強(qiáng)的溪流 追問

2023-08-24 10:55

不可以抵扣的話分錄怎么做，就我這個業(yè)務(wù)來說的分錄，然后增值稅發(fā)票綜合平臺抵扣的時候怎么勾選，如果勾選上的話，賬務(wù)怎么處理

宋生老師 解答

2023-08-24 10:58

你好！你勾選不抵扣就好了

堅強(qiáng)的溪流 追問

2023-08-24 11:00

那具體分錄是什么呢老師，不抵扣會不會有風(fēng)險

宋生老師 解答

2023-08-24 11:04

你好！如果不抵扣，直接借主營業(yè)務(wù)成本 貸銀行存款就好