愛米 追问

2023-08-24 08:55

之前賬上有預提費用的，要怎么沖掉呢

郭老師 解答

2023-08-24 08:56

你好，當時怎么做的？借管理費用
貸預提費用嗎？

愛米 追问

2023-08-24 08:57

是的 現在匯算清繳補繳了所得稅 那這部分預提費用是不是也要沖掉呢

郭老師 解答

2023-08-24 08:57

你調增了是嗎？如果是的話，需要借預提費用，貸利潤分配未分配利潤做這個。

愛米 追问

2023-08-24 08:59

有做的調增，才交的所得稅

郭老師 解答

2023-08-24 09:00

你好，那就做上面的就可以的。

愛米 追问

2023-08-24 09:04

需要做以前年度損益調整嗎

郭老師 解答

2023-08-24 09:05

小企業會計準則沒有這個科目的