心靈美的檸檬 追問

2023-08-15 11:32

因為現在是貸方，要平資本公積，所以是借方原來錯誤的憑證處理是：借：銀行存款，貸：資本公積就是為了把資本公積調平，因為這個資本公積是政府補助的建設固定資產用的以上分錄兩個貸方銀行存款。。一個借方銀行存款。。就是說銀行存款沒有平吶 麻煩老師指導下謝謝

東老師 解答

2023-08-15 11:33

你的意思是資本公積有余額嗎

心靈美的檸檬 追問

2023-08-15 11:54

不是，是銀行存款資本公積借貸平衡了
借：資本公積
貸：銀行存款    
借：在建工程
貸：銀行存款    
借：固定資產
貸：在建工程
借：銀行存款
貸：營業外收入
借：管理費用
貸：累計折舊
借：本年利潤
貸：管理費用
借：營業外收入
貸：本年利潤

東老師 解答

2023-08-15 11:54

沒有金額也無法看出的

心靈美的檸檬 追問

2023-08-15 11:54

你看。以上分錄銀行存款兩個貸方。一個借方

是不是還差什么分錄啊

東老師 解答

2023-08-15 11:55

這個我看是不差什么了

心靈美的檸檬 追問

2023-08-15 11:56

只要把帳調平就行。把資本公積余額用幾步分錄調到營業外收入里，結轉到成本

東老師 解答

2023-08-15 11:57

沒錯 賬平了就可以的

心靈美的檸檬 追問

2023-08-15 12:00

就是銀行存款沒平。不知道怎么弄

東老師 解答

2023-08-15 12:01

你銀行存款沒有平的話，你可以看一下銀行對賬單，那比沒做

心靈美的檸檬 追問

2023-08-15 12:29

老師，這個銀行存款沒平，怎么處理啊

東老師 解答

2023-08-15 12:29

你的意思是銀行日記賬和銀行對賬單不一致嗎

心靈美的檸檬 追問

2023-08-15 12:31

都做了。就是針對這個調帳，銀行存款沒平

東老師 解答

2023-08-15 12:33

銀行存款 不是借方和貸方數量一致的  只要銀行日記賬和銀行對賬單金額一致就行

心靈美的檸檬 追問

2023-08-15 12:35

這跟實際銀行存款沒關系啊。就是調帳而已就是借和貸

心靈美的檸檬 追問

2023-08-15 12:37

上面我調帳做的分錄，借方一個銀行存款，貸方兩個銀行存款呢所以調帳不平衡

東老師 解答

2023-08-15 12:37

您要是調賬 都涉及到銀行了  不不要考慮銀行余額嗎 對吧

心靈美的檸檬 追問

2023-08-15 13:52

就是考慮銀行存款的平衡。比喻有借：銀行存款180就有貸銀行存款180只是過帳。銀行存款真實余額不變

東老師 解答

2023-08-15 13:54

那這個就是不太確定怎么調整的