藍魔淚 追問

2018-01-10 16:38

老師，該公司16年6月份成立，我接手時17年5月份，沒有驗資，有房屋70萬，汽車10萬，機器設備92000，電腦打印機等8000元，能做實收資本入賬嗎。該公司一直沒有進貨發票，只有銷售發票，我做的時候是估計成本做的賬。今年12月份幫別人開一個37100元的發票，走公戶了，把錢取出來，用途寫工資，該怎么做賬。

鄒老師 解答

2018-01-10 17:08

你好，如果這些都是股東投入，是可以做實收資本的 
借；庫存現金 貸；銀行存款

藍魔淚 追問

2018-01-10 17:14

1、可以直接借:固定資產，貸:實收資本嗎？2.還有之前沒有進貨發票，只有銷售發票，可以暫估入賬嗎？3.幫別人開的發票37100，做工資太多了，還怎么做賬

鄒老師 解答

2018-01-10 17:15

1，可以補做相應分錄
2，購進可以做暫估入庫
3，需要提供相關成本發票核算的

藍魔淚 追問

2018-01-10 17:20

1、注冊資金100萬元，這些資產才90萬元，還不夠注冊資金?。?.提供什么核算啊，直接從銀行取出來給那個人了，我們老板只是幫忙開一個發票，開發票就只能走公戶啊，這么多我就不明白該怎么做了

鄒老師 解答

2018-01-10 17:22

1，是不是有虧損
3，就是為了取得相關收入所發生的成本發票入賬核算

藍魔淚 追問

2018-01-10 17:30

沒有虧損，37100就是我老板幫別人打官司，打贏了，以我公司的名義給人家開的發票，這個錢是屬于我老板朋友的，發票開的是汽車修理費，沒有成本

鄒老師 解答

2018-01-10 17:41

你好，沒成本只能是想辦法多做些費用抵扣企業所得稅了

藍魔淚 追問

2018-01-10 17:42

能不能算是員工借款，以后再慢慢補

鄒老師 解答

2018-01-10 17:46

你好，不可以的，因為都已經開具發票了，是必須做收入確認的

藍魔淚 追問

2018-01-10 17:50

那錢從銀行打入個人賬戶，那么多怎么做帳比較好

鄒老師 解答

2018-01-10 17:51

錢從銀行打入個人賬戶只能是按往來核算
之前開具的發票做收入處理