老師您好，公司名義打款租賃的集裝箱店面發生違約情況，這個違約金和保證金對方要怎么開票給我們？公司打款一筆是保證金，類似定金，一筆違約金

宋生老師

职称：注冊稅務師/中級會計師

2023-07-21 09:00

你好！保證金計入其他應收款科目。
違約金跟租金一起，作為價外費用

夏花花追问

2023-07-21 17:54

老師，那對方發票要怎么開的

宋生老師解答

2023-07-21 17:54

你好！是跟租賃費一起。開在租賃費里面

夏花花追问

2023-07-21 18:04

老師問下我們購買的叉車原來租賃形式買的，現在做了現金折讓，尾款一次性付款，對方又涉及到公司名稱變更的，是不是我們開個紅字信息表，選已抵扣，名稱寫銷售折讓就行

宋生老師解答

2023-07-22 05:35

您好，紅字發票要和之前的藍字對應

你好，業務已經發生了嗎？如果對方給你開發票，做到營業外支出。

2023-05-22 15:59:42

你好！保證金計入其他應收款科目。違約金跟租金一起，作為價外費用

2023-07-21 09:00:08

屬于違約所得，計入營業外收入。

2015-03-30 11:40:17

可以的，就那樣操作就行

2024-05-22 14:34:47

1. 開票的明細是租金和管理費嗎？答案：開票的明細通常不是租金和管理費，而是根據違約金的性質來確定。在您的情況下，由于對方違約，沒收的合同保證金轉化為違約金，這部分款項應作為違約所得計入營業外收入，并非直接作為租金或管理費的收入。因此，開票時的明細應明確為“違約金”或類似的描述，以反映款項的實際性質。 2. 按對應比例開嗎，比如一個月總金額10萬，其中租金8萬，管理費2萬，那現在沒收的違約金是租金開80%，管理費開20%這樣嗎？答案：不需要按租金和管理費的比例來開具違約金發票。違約金的金額是根據合同條款和對方違約的實際情況來確定的，與租金和管理費的具體比例無關。在您提供的例子中，如果合同保證金全部轉化為違約金，那么開具的發票金額應為合同保證金的全額，而不是按照租金和管理費的比例來分配。 3. 違約金是要一次性開完嗎，需要按月開嗎，因為收取的違約金比之前一個月的租金收入還多，應該怎么開呢？答案：違約金的開具方式取決于實際情況和稅務規定。一般來說，如果違約金已經確定且全額收取，建議一次性開具發票，以便清晰反映交易的真實情況。當然，如果雙方有特別約定或稅務部門有特別要求，也可以按月或其他方式開具發票。在您的情況下，由于收取的違約金比之前一個月的租金收入還多，更建議一次性開具發票。這樣可以避免因按月開具而產生的混淆和不必要的稅務處理麻煩。同時，在開具發票時，應確保發票內容真實、準確，注明違約金的性質、金額及收取時間等信息，以便于雙方和稅務部門的核對和處理。

2024-07-18 12:56:57