HonEy 追問

2018-01-08 10:22

好滴，那老師，這個稅種需要怎么填寫申報啊？

鄒老師 解答

2018-01-08 10:23

你好，根據你單位工資情況，職工人數，安排殘疾人人數填寫申報的

HonEy 追問

2018-01-08 10:24

哦好的，老師，我在電子地稅里沒有找到你說的那個綜合申報表申報啊？

鄒老師 解答

2018-01-08 10:27

你好，是不是稅局沒有給你單位核定這個稅種

HonEy 追問

2018-01-08 10:36

老師，麻煩你看下呢，我截屏的

鄒老師 解答

2018-01-08 10:37

你好，沒有就需要去找你當地稅局做這個稅種的核定的

HonEy 追問

2018-01-08 10:38

這是我在地稅局里找到的，當時由于地稅這塊不是我去弄的

鄒老師 解答

2018-01-08 10:40

你好，核定的稅種不是有殘保金嗎

HonEy 追問

2018-01-08 10:56

就是的啊，但是我不知道應該在哪里找到殘保金啊

鄒老師 解答

2018-01-08 10:57

你好，已經核定，但是找不到申報鏈接

HonEy 追問

2018-01-08 10:58

對的，就是這個殘保金的申報表找不到，其他的印花稅等都已經申報好了

鄒老師 解答

2018-01-08 10:59

你好，是的 
沒有申報鏈接你可以去你地稅前臺咨詢是什么原因造成的

HonEy 追問

2018-01-08 11:01

嗯好的，知道了，老師，請問有個公司呢，A是注冊的法人代表，但是實際上這個公司是B的，那現在有一筆300萬的錢到了公司賬戶上，那現在A想要把這300萬給B，老師那要怎樣處理算合法合理啊？

鄒老師 解答

2018-01-08 11:03

你好，可以先做一筆借款，然后償還給對方

HonEy 追問

2018-01-08 11:08

那老師，這個借款的話不是需要利息呢吧

鄒老師 解答

2018-01-08 11:11

你好，是否有利息需要看雙方約定的

HonEy 追問

2018-01-09 08:59

好的，那老師這個外賬上的賬務處理怎么弄？

鄒老師 解答

2018-01-09 09:00

借；銀行存款   貸；其他應付款

HonEy 追問

2018-01-09 09:02

好的，老師，請問土方工程上的那個成品油發票應該是記那個科目啊？

鄒老師 解答

2018-01-09 09:03

你好，可以 計入工程施工——合同成本科目核算的

HonEy 追問

2018-01-09 09:16

好的，那老師這個算工程施工——合同成本科目里的原材料還是間接費用啊？

鄒老師 解答

2018-01-09 09:23

你好，可以是原材料明細

HonEy 追問

2018-01-09 09:29

好的，那老師，土方工程上買了一輛工程用車，那這個車子跟車輛購置稅是進成本，那車子的商業保險費用及哪里啊？具體分錄是什么啊？

鄒老師 解答

2018-01-09 09:48

你好，購置稅計入固定資產 
保險計入工程施工——合同成本——間接費用

HonEy 追問

2018-01-09 09:53

明白了，老師，請問就是這些工程上用的車子被交的罰款是計入營業外支出嗎?所有金額加起來有點大

鄒老師 解答

2018-01-09 09:54

你好，是的，罰款需要計入營業外支出核算的

HonEy 追問

2018-01-09 09:58

那這個金額很大，是直接一次性進營業外支出核算嗎？需不要需要進攤銷費用里慢慢攤啊

鄒老師 解答

2018-01-09 09:58

你好，不需要待攤的，一次性計入營業外支出核算的

HonEy 追問

2018-01-09 10:11

好的，老師請問12月份由于進項票多點，那資產負債表上的應交稅費出現了負數怎么辦啊？

鄒老師 解答

2018-01-09 10:13

你好，有留抵稅額，應交稅費出現負數余額是正常的

HonEy 追問

2018-01-09 10:16

哦好的，那我就放心了，老師那個利潤表里的稅金及附加的數據為0可以啊？

鄒老師 解答

2018-01-09 10:19

你好，你沒有做相關附加稅的計提嗎

HonEy 追問

2018-01-09 10:21

因為12月份的增值稅為0，所以城建稅等附加稅也不需要繳納的

鄒老師 解答

2018-01-09 10:22

你好，那當月稅金及附加可以是0的

HonEy 追問

2018-01-09 11:12

好的，老師，那季報和年報里資產負債表的數據是12月的還是，全年加起來的啊？

鄒老師 解答

2018-01-09 11:14

你好，都是按12月份的資產負債表數據填寫的

HonEy 追問

2018-01-09 15:54

好的，老師有個一般納稅人公司是2017年11月才注冊的，是工程裝飾公司，12月份是零申報，由于資質沒有下來呢，所以一切費用和收入都沒有，那請問季報和年報的財務報表，還有企業所得稅應該怎么申報啊？

鄒老師 解答

2018-01-09 15:56

你好，什么都沒有，只能全部是按0申報的