急緊流年 追問

2018-01-04 17:03

申報的是企業所得稅老師，申報的是企業所得稅老師，

宋生老師 解答

2018-01-04 17:05

你好！企業所得稅不用管這個期間費用的。

急緊流年 追問

2018-01-04 17:05

@宋老師:問了老師，說成本是包括費用的啊

宋生老師 解答

2018-01-04 17:09

你好！不包括的。 
（一）按實際利潤額預繳  1.第2行“營業收入”：填報按照企業會計制度、企業會計準則等國家會計規定核算的營業收入。本行主要列示納稅人營業收入數額,不參與計算。  
 2.第3行“營業成本”：填報按照企業會計制度、企業會計準則等國家會計規定核算的營業成本。本行主要列示納稅人營業成本數額,不參與計算。  
 3.第4行“利潤總額”：填報按照企業會計制度、企業會計準則等國家會計規定核算的利潤總額。本行數據與利潤表列示的利潤總額一致。

急緊流年 追問

2018-01-04 17:17

@宋老師:按實際利潤額預繳是什么意思？比如第一季度利潤總額為1萬，那么交稅2500.到年底利潤總額有可能是負數那就意味著不交稅，再退嗎？

宋生老師 解答

2018-01-04 17:18

你好！是的。就是這樣操作的。