仰望星空 追問

2018-01-03 11:44

那1月份怎么處理呢  
老師

鄒老師 解答

2018-01-03 11:45

借；主營業(yè)務(wù)收入    應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）  貸；應(yīng)收賬款等科目 
借；庫存商品   貸；主營業(yè)務(wù)成本 
借；應(yīng)收賬款    貸；主營業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 
借；主營業(yè)務(wù)成本   貸；庫存商品

仰望星空 追問

2018-01-03 11:45

就是用12月份的紅沖，抵扣1月份的藍(lán)票。這樣對嗎 ？

鄒老師 解答

2018-01-03 11:46

你好，是把12月份的紅沖，同時在1月份開具一份藍(lán)字發(fā)票

仰望星空 追問

2018-01-03 11:49

懂了。那還需要再交一次開票費用嗎 ？ 
就是稅務(wù)局的開票費用

鄒老師 解答

2018-01-03 11:50

你好，開具發(fā)票是不收費的

仰望星空 追問

2018-01-03 11:51

開票不是要交稅的嗎

鄒老師 解答

2018-01-03 11:56

你好，但是你一正一負(fù)剛好抵消，這種情況是沒有稅款的