HLPing 追問

2023-06-24 14:17

我們是小規模，但有些個人墊付也不是老板，老板說是他朋友先墊付的，后期商家是會開給公司發票的。我們想等銀行好直接提現30-40萬還給相關墊付人員。賬務如下：
借：主營業務成本 應交稅款-應交增值稅 貸：其他應付款-人名（李xx）
借：其他應付款-人名（李xx） 貸：庫存現金 借：庫存現金 貸：銀行存款
可以這樣嗎？

小菲老師 解答

2023-06-24 14:19

同學，你好
這個分錄可以的

HLPing 追問

2023-06-24 14:35

之前提現給有相關墊付人員有風險嗎？畢竟按照法定來說，他們都不是公司的人員，那一下提現30-40萬還給其他墊付人，賬面上會不會異常?

小菲老師 解答

2023-06-24 14:36

同學，你好
還錢有庫存現金還，這個不要緊的

HLPing 追問

2023-06-24 14:52

如果轉賬的話，也是轉到他個人賬戶的，之前擔心公賬上轉個人大額，又不是貨款，只是墊付付款，會讓銀行覺得異常，也賬面借：其他應付款-人名（李xx）
貸：銀行存款
會不太好，銀行這邊等公司賬戶解封了，可以直接提現幾十萬出來的，我們想用這個支付以上的個人墊付款。

小菲老師 解答

2023-06-24 14:53

同學，你好
可以，你可以提現，然后現金支付出去