蘇羽 追問

2017-12-28 09:33

公司為員工提供工作餐，工作餐每月付款時，分錄怎么做

蘇羽 追問

2017-12-28 09:38

借：管理費用-福利費 貸：應付職工薪酬-職工福利費    
借：應付職工薪酬-職工福利費   貸：銀行存款 
分錄對不對的

鄒老師 解答

2017-12-28 09:39

你好，是的，是這樣做賬務處理的

蘇羽 追問

2017-12-28 09:57

老板報銷公司的網絡服務器到期續費的錢，分錄怎么做

鄒老師 解答

2017-12-28 09:58

借；待攤費用等科目  貸；銀行存款等科目

蘇羽 追問

2017-12-28 10:03

怎么進行攤銷，按月數嗎，我這個是續費的怎么攤銷

鄒老師 解答

2017-12-28 10:04

你好，按受益時間長短按月平均攤銷 
借；管理費用等科目 貸；待攤費用

蘇羽 追問

2017-12-28 10:15

公司出去購買商品的費用，沒有發票，只有取得收據，能做費用嗎

鄒老師 解答

2017-12-28 10:17

你好，需要取得發票外賬才可以計入費用核算的

蘇羽 追問

2017-12-28 10:18

我做的是內帳，內帳取得了收據沒有發票，怎么做賬

鄒老師 解答

2017-12-28 10:18

借；庫存商品  貸；銀行存款等科目 
內帳可以沒有發票入賬的

蘇羽 追問

2017-12-28 10:22

報銷制作的招聘海報和宣傳的海報，內帳分錄是  
借：銷售費用-業務宣傳費  貸：其他應付款-xx 
借：其他應付款-xx   貸：銀行存款

鄒老師 解答

2017-12-28 10:22

你好，內帳可以這樣處理

蘇羽 追問

2017-12-28 10:34

員工報銷公司購買的植物營養液計入什么科目 
員工報銷公司員工的美團訂餐費計入什么科目

鄒老師 解答

2017-12-28 10:34

植物營養液，可以計入管理費用的辦公費 
餐費可以計入福利核算

蘇羽 追問

2017-12-28 10:44

我把員工報銷的刻章費和美團訂餐費，都填在一張單子上， 
分錄，借：管理費用-辦公費 貸：其他應付款-xx 
          借：其他應付款-xx 貸：銀行存款 
對嗎

鄒老師 解答

2017-12-28 10:46

你好，刻章的計入辦公費，餐費計入福利費核算

蘇羽 追問

2017-12-28 10:51

那我都填在一張單子上報銷沒事嗎，分錄另外做

鄒老師 解答

2017-12-28 10:51

你好，可以的，只是分錄你需要計入不同明細而已

蘇羽 追問

2017-12-28 10:55

非常感謝，老師耐心的解答

鄒老師 解答

2017-12-28 10:56

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！

蘇羽 追問

2017-12-28 11:30

無票收入做內帳可以就寫一比分錄嗎 
直接就   借：銀行存款  
            貸：主營業務收入   
                  應交稅費-應交增值稅 
還是,，借：應收賬款-xx 
              貸：主營業務收入 
                  應交稅費-應交增值稅       
       ，借：銀行存款 
                貸：應收賬款-xx 
是寫一筆分錄好還是寫二筆分錄好

鄒老師 解答

2017-12-28 11:32

你好，如果是實現收入，與收款一致，按第一種 
不一致的按第二種