蘇羽 追問

2017-12-28 09:33

公司為員工提供工作餐，工作餐每月付款時(shí)，分錄怎么做

蘇羽 追問

2017-12-28 09:38

借：管理費(fèi)用-福利費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工福利費(fèi)    
借：應(yīng)付職工薪酬-職工福利費(fèi)   貸：銀行存款 
分錄對(duì)不對(duì)的

鄒老師 解答

2017-12-28 09:39

你好，是的，是這樣做賬務(wù)處理的

蘇羽 追問

2017-12-28 09:57

老板報(bào)銷公司的網(wǎng)絡(luò)服務(wù)器到期續(xù)費(fèi)的錢，分錄怎么做

鄒老師 解答

2017-12-28 09:58

借；待攤費(fèi)用等科目  貸；銀行存款等科目

蘇羽 追問

2017-12-28 10:03

怎么進(jìn)行攤銷，按月數(shù)嗎，我這個(gè)是續(xù)費(fèi)的怎么攤銷

鄒老師 解答

2017-12-28 10:04

你好，按受益時(shí)間長短按月平均攤銷 
借；管理費(fèi)用等科目 貸；待攤費(fèi)用

蘇羽 追問

2017-12-28 10:15

公司出去購買商品的費(fèi)用，沒有發(fā)票，只有取得收據(jù)，能做費(fèi)用嗎

鄒老師 解答

2017-12-28 10:17

你好，需要取得發(fā)票外賬才可以計(jì)入費(fèi)用核算的

蘇羽 追問

2017-12-28 10:18

我做的是內(nèi)帳，內(nèi)帳取得了收據(jù)沒有發(fā)票，怎么做賬

鄒老師 解答

2017-12-28 10:18

借；庫存商品  貸；銀行存款等科目 
內(nèi)帳可以沒有發(fā)票入賬的

蘇羽 追問

2017-12-28 10:22

報(bào)銷制作的招聘海報(bào)和宣傳的海報(bào)，內(nèi)帳分錄是  
借：銷售費(fèi)用-業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)  貸：其他應(yīng)付款-xx 
借：其他應(yīng)付款-xx   貸：銀行存款

鄒老師 解答

2017-12-28 10:22

你好，內(nèi)帳可以這樣處理

蘇羽 追問

2017-12-28 10:34

員工報(bào)銷公司購買的植物營養(yǎng)液計(jì)入什么科目 
員工報(bào)銷公司員工的美團(tuán)訂餐費(fèi)計(jì)入什么科目

鄒老師 解答

2017-12-28 10:34

植物營養(yǎng)液，可以計(jì)入管理費(fèi)用的辦公費(fèi) 
餐費(fèi)可以計(jì)入福利核算

蘇羽 追問

2017-12-28 10:44

我把員工報(bào)銷的刻章費(fèi)和美團(tuán)訂餐費(fèi)，都填在一張單子上， 
分錄，借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi) 貸：其他應(yīng)付款-xx 
          借：其他應(yīng)付款-xx 貸：銀行存款 
對(duì)嗎

鄒老師 解答

2017-12-28 10:46

你好，刻章的計(jì)入辦公費(fèi)，餐費(fèi)計(jì)入福利費(fèi)核算

蘇羽 追問

2017-12-28 10:51

那我都填在一張單子上報(bào)銷沒事嗎，分錄另外做

鄒老師 解答

2017-12-28 10:51

你好，可以的，只是分錄你需要計(jì)入不同明細(xì)而已

蘇羽 追問

2017-12-28 10:55

非常感謝，老師耐心的解答

鄒老師 解答

2017-12-28 10:56

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！

蘇羽 追問

2017-12-28 11:30

無票收入做內(nèi)帳可以就寫一比分錄嗎 
直接就   借：銀行存款  
            貸：主營業(yè)務(wù)收入   
                  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 
還是,，借：應(yīng)收賬款-xx 
              貸：主營業(yè)務(wù)收入 
                  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅       
       ，借：銀行存款 
                貸：應(yīng)收賬款-xx 
是寫一筆分錄好還是寫二筆分錄好

鄒老師 解答

2017-12-28 11:32

你好，如果是實(shí)現(xiàn)收入，與收款一致，按第一種 
不一致的按第二種