哞哞 追问

2017-12-26 08:46

什么樣的理由屬于正常理由

袁老師 解答

2017-12-26 09:18

就是有正常匯款用途啊

哞哞 追问

2017-12-26 13:28

法人向企業借款可以嗎？如果可以還要有借款合同嗎

袁老師 解答

2017-12-26 13:29

需要借款合同的

哞哞 追问

2017-12-26 15:08

不是公司法人可以從單位借款嗎

袁老師 解答

2017-12-26 15:18

可以的

哞哞 追问

2017-12-26 15:21

好的 謝謝老師
我想問一下另一個問題 關于增值稅
上月我計提了14212.43的增值稅，本月有280元開票系統維護費280元全額抵減，實際本月交增值稅13932.43，那我應交稅費-應交增值稅是不是就顯示有280元沒有交啊，那部分怎么處理

袁老師 解答

2017-12-26 15:24

借：應交稅費貸：管理費用，這個做賬即可

哞哞 追问

2017-12-26 15:27

那稅金及附加是以抵減前的增值稅-銷項稅額計提還是抵減后的銷項稅額計提

袁老師 解答

2017-12-26 15:33

是根據銷項減去進項繳納的增值稅計提的

哞哞 追问

2017-12-26 15:35

如果按最初的銷項計提了，但是實際有進項稅抵扣，多計提那部分怎么做分錄

袁老師 解答

2017-12-26 15:37

沖回來吧

哞哞 追问

2017-12-26 15:39

稅金及附加的計提 是在進項抵扣以后進行的對嗎

袁老師 解答

2017-12-26 15:39

是的啊

哞哞 追问

2017-12-26 15:48

好的  謝謝老師  辛苦了

袁老師 解答

2017-12-26 15:54

不客氣

哞哞 追问

2017-12-26 16:03

實際計提14212.43，實際繳納13932.43，抵扣280元
分錄借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅   13932.43
              應交稅費-應交增值稅-銷項稅   280
       貸：銀行存款：13932.43
              管理費用    280 這樣對嗎

袁老師 解答

2017-12-26 16:05

對的

哞哞 追问

2017-12-26 16:07

好的      再次感謝老師

袁老師 解答

2017-12-26 16:11

不客氣