香蕉你個(gè)布拿拿 追問

2017-12-25 08:57

不能準(zhǔn)確核算成本那稅務(wù)局也不會查嗎

鄒老師 解答

2017-12-25 08:58

你好，就是因?yàn)槠髽I(yè)無法準(zhǔn)確核算成本，所以稅局給企業(yè)以核定征收方式征收企業(yè)所得稅，根據(jù)收入計(jì)算，就與企業(yè)成本情況無關(guān)了

香蕉你個(gè)布拿拿 追問

2017-12-25 09:00

老師，我們老板用別人作為法人辦的公司，這樣的，是不是在名義上老板跟公司沒有關(guān)系呢

鄒老師 解答

2017-12-25 09:02

你好，是的，畢竟注冊的法人代表是其他人，而不是老板個(gè)人

香蕉你個(gè)布拿拿 追問

2017-12-25 09:21

老師，核定征收的企業(yè)，沒有賬也沒有關(guān)系嗎？

鄒老師 解答

2017-12-25 09:21

你好，需要建賬，只是所得稅根據(jù)收入計(jì)算，不是根據(jù)利潤總額計(jì)算

香蕉你個(gè)布拿拿 追問

2017-12-25 09:23

那我現(xiàn)在的情況是，企業(yè)從2010年成立，一直沒有建賬，報(bào)表稅局系統(tǒng)只能查到2013年8月開始，該如何建賬呢

鄒老師 解答

2017-12-25 09:24

你好，根據(jù)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)做賬務(wù)處理，補(bǔ)齊賬務(wù)處理就是了

香蕉你個(gè)布拿拿 追問

2017-12-25 09:52

老師，還有一個(gè)問題，老板用自己現(xiàn)金墊付的房租，這個(gè)月稅務(wù)局不能發(fā)票了，得等到明年了，那我能先入賬嗎

鄒老師 解答

2017-12-25 09:52

你好，你可以先做無票費(fèi)用暫估

香蕉你個(gè)布拿拿 追問

2017-12-25 09:53

老師，暫估分錄怎么做呢？？？？

鄒老師 解答

2017-12-25 09:54

借；管理費(fèi)用等科目  貸；應(yīng)付賬款——暫估

香蕉你個(gè)布拿拿 追問

2017-12-25 09:56

然后取得發(fā)票時(shí)把應(yīng)付賬款-暫估，轉(zhuǎn)入應(yīng)付賬款-老板嗎

鄒老師 解答

2017-12-25 09:56

你好，是的，沖銷暫估，然后根據(jù)發(fā)票做賬務(wù)處理

香蕉你個(gè)布拿拿 追問

2017-12-25 10:43

老師，單位租賃個(gè)人的房屋和車輛，是房東交印花稅嗎

鄒老師 解答

2017-12-25 10:44

你好，合同雙方都是印花稅納稅人

香蕉你個(gè)布拿拿 追問

2017-12-25 10:52

老師，及時(shí)簽訂的只是協(xié)議也要交印花稅嗎

鄒老師 解答

2017-12-25 10:53

你好，屬于印花稅合同范圍就要繳納的，哪怕是協(xié)議

香蕉你個(gè)布拿拿 追問

2017-12-25 10:54

老師，除了1%印花稅,租賃車輛和房屋還需要交什么稅

鄒老師 解答

2017-12-25 10:55

你好，印花稅是千分之1
還有增值稅，附加稅，企業(yè)所得稅

香蕉你個(gè)布拿拿 追問

2017-12-25 11:14

你好，增值稅分別多少？還有企業(yè)所得稅以什么為計(jì)稅依據(jù)

鄒老師 解答

2017-12-25 11:19

你好，增值稅根據(jù)收入3%計(jì)算
企業(yè)所得稅根據(jù)利潤總額25%

香蕉你個(gè)布拿拿 追問

2017-12-25 11:22

老師，公司租別人車輛和房屋也要交企業(yè)所得稅嗎

鄒老師 解答

2017-12-25 11:23

你好，租入不需要，出租需要

香蕉你個(gè)布拿拿 追問

2017-12-25 11:23

那租入只需要交印花稅（雙方）和增值稅是吧

鄒老師 解答

2017-12-25 11:24

你好，承租方只是涉及印花稅，房屋租賃有土地使用稅，不涉及增值稅 的