你好；https://shuo.news.esnai.com/article/201702/151735.shtml這個有詳細(xì)的填報說明； 你可以參考下思路     比如主表
1. 第1行“資產(chǎn)處置損益”，根據(jù)“附表一”最后一行合計填列。
2. 第2行“負(fù)債清償損益”，根據(jù)“附表二”最后一行合計填列。
3.第3行“清算費用”：填報納稅人清算過程中發(fā)生的與“清算業(yè)務(wù)有關(guān)”的費用支出，包括清算組組成人員的報酬，清算財產(chǎn)的管理、變賣及分配所需的評估費、咨詢費等費用，清算過程中支付的訴訟費用、仲裁費用及公告費用，以及為維護(hù)債權(quán)人和股東的合法權(quán)益支付的其他費用。
4.第4行“清算稅金及附加”，填報納稅人清算過程中發(fā)生的除企業(yè)所得稅和允許抵扣的增值稅以外的各項稅金及其附加。
5.第5行“其他所得或支出”，填報納稅人清算過程中取得的其他所得或發(fā)生的其他支出。其中，其他支出以“-”號（負(fù)數(shù)）填列。
6.第6行“清算所得”，根根上述公式計算得出。
7.第7行“免稅收入”、第8行“不征稅收入”、第9行“其他免稅所得”填報納稅人“清算過程中取得”的免稅收入、不征稅收入、按稅收規(guī)定免稅的所得。
8.第10行“彌補以前年度虧損”，填報納稅人按稅收規(guī)定可在稅前彌補的以前納稅年度尚未彌補的虧損額。
9.第12行“稅率”：填報企業(yè)所得稅法規(guī)定的稅率25%。
10.第13行“應(yīng)納所得稅額”：金額等于第11×12行。
11.第14行“減（免）企業(yè)所得稅額”：填報納稅人按稅收規(guī)定準(zhǔn)予減免的企業(yè)所得稅額。
12.第15行“境外應(yīng)補所得稅額”：填報納稅人按稅收規(guī)定在清算期間發(fā)生的境外所得應(yīng)在境內(nèi)補繳的企業(yè)所得稅額。
13.第16行“境內(nèi)外實際應(yīng)納所得稅額”：金額等于第13-14＋15行。
14.第17行“以前納稅年度應(yīng)補（退）所得稅額”：填報納稅人因以前納稅年度損益調(diào)整、匯算清繳多繳、欠稅等在清算期間應(yīng)補（退）企業(yè)所得稅額。其中，應(yīng)退企業(yè)所得稅額以“-”號（負(fù)數(shù)）填列。
15.第18行“實際應(yīng)補（退）所得稅額”：金額＝本表第16+17行。《資產(chǎn)處置損益明細(xì)表》填寫