同舟之情 追問

2017-12-18 11:18

借；固定資產 應交稅費（進項稅額） 貸；銀行存款等科目 
這筆賬在6月已經做了

鄒老師 解答

2017-12-18 11:19

你好，紅沖了需要沖銷這個分錄，然后根據重新開具的發票做上述分錄

同舟之情 追問

2017-12-18 11:20

現在對方重開那我的發票聯要退回對方，12月重開了一份， 
固定資產也在7月計提折舊了

鄒老師 解答

2017-12-18 11:21

你好，根據重開的發票做固定資產分錄，之前計提的折舊不需要調整

同舟之情 追問

2017-12-18 11:21

那計提的固定資產怎么辦？

鄒老師 解答

2017-12-18 11:22

你好，已經計提的折舊不需要調整的，是之前你發票沒有按規定取得，固定資產是從入賬的次月計提折舊的

同舟之情 追問

2017-12-18 11:29

老師的意思是沖了上筆？

鄒老師 解答

2017-12-18 11:30

你好，沖銷之前計入固定資產的分錄

同舟之情 追問

2017-12-18 11:34

已經包含在這一筆里了。。

鄒老師 解答

2017-12-18 11:34

你好，之前計提折舊的分錄是不需要調整的

同舟之情 追問

2017-12-18 11:36

老師我還是有些不明白。。。

鄒老師 解答

2017-12-18 11:36

你好，只是需要沖銷被沖紅固定資產的入賬分錄，計提折舊的不受這個影響

同舟之情 追問

2017-12-18 11:40

就是把7月份那張做一張同樣的紅字分錄，然后再做一份同樣的藍字分錄就行了？

鄒老師 解答

2017-12-18 11:40

你好，是的，就是這個意思