空心菜 追問

2017-12-16 19:28

總部財務經理和子公司總經理讓我這樣操作，我該怎么辦？

方亮老師 解答

2017-12-16 19:36

可以把總經理個人出具的借據抽出來，然后讓子公司的出納以單位名義出具，這樣賬上可以反映與總公司的往來，分錄如下：
借：管理費用等
貸：其他應付款-總公司

空心菜 追問

2017-12-16 19:53

老師，我這樣的理解對嗎？
總經理將在總部借款的借據拿到子公司，然后子公司再開一張借據給總經理，將兩張借據附在憑證（借:其他應付款-劉濤   貸:其他應付款-總公司）后面！

方亮老師 解答

2017-12-16 19:55

應該是子公司的出納員給母公司出具借據，子公司根據借據入賬。

空心菜 追問

2017-12-16 20:08

老師，能不能給我講的再細致具體些，包括分錄怎么做？兩張借據的附件應附在哪張憑證后面？我現在做的分錄是  借:管理費用等   貸:其他應付款-劉濤

方亮老師 解答

2017-12-16 20:14

根據子公司出納給母公司出具的借據，編制如下分錄：
借：其他應付款-劉濤
貸：其他應付款-母公司

空心菜 追問

2017-12-16 20:24

總經理在總部的借據還需要做附件嗎？這筆借款在我子公司賬上未體現，是總部賬上體現的

方亮老師 解答

2017-12-16 20:35

不用作為附件，出納出具借據后就可以把總經理出具的借據給總經理。

空心菜 追問

2017-12-16 20:48

借:管理費用    貸:其他應付款-劉濤（這是我現在的賬務處理），我再做一筆分錄  借:其他應付款-劉濤   貸:其他應付款-總公司 （將子公司給總公司開具的借據附在后面就OK），對嗎？

方亮老師 解答

2017-12-16 20:50

對的。

空心菜 追問

2017-12-16 21:05

謝謝老師！

方亮老師 解答

2017-12-16 21:17

不客氣。