喳喳 追問

2017-12-12 14:46

開始開票的金額是10830，后面只給他支付5410，又重新開了一張票，怎么做賬？麻煩老師看問題看仔細點，

淑女老師 解答

2017-12-12 14:51

請問又重新開的票和之前開票的金額10830有什么關系呢，都是有效的票據，還是前面的作廢一部分？
還有開始開票的余額5420以后還支付嗎？

喳喳 追問

2017-12-12 14:55

@張淑麗老師：開始開的發票是10830，我們要給他支付這么多錢，貸方：應付賬款10830。后面因為一些原因，我們只給他支付5410元，并且已經支付了，那邊重新開了一張5410元，相當于前面的10830是要作廢。現在10830要作廢該怎么做賬，并且10830的發票是2016年12月開的，進項已經抵扣了

喳喳 追問

2017-12-12 14:58

不能直接這樣紅沖 再做一筆正確的5410賬吧？這樣紅沖感覺進項稅就不對了

喳喳 追問

2017-12-12 15:01

@張淑麗老師:余額5420以后不用再支付

淑女老師 解答

2017-12-12 15:04

你好，這個簡單了，按照原來10830元計入的科目做紅字沖銷，并做進項稅額轉出。
如借：制造費用（按照原來入的科目記） -10830 貸：應付賬款-10830
同時做進項稅轉出借：應付賬款  貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅轉出）

喳喳 追問

2017-12-12 15:12

沒懂，老師，你能看下我發的圖片嗎？第一張圖片是以前16年做的，進項稅轉出怎么是借：應付賬款 貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅轉出）？

淑女老師 解答

2017-12-12 15:16

@喳喳:發票都作廢了，賬務也調整過來了肯定不再付了呀

喳喳 追問

2017-12-12 15:25

老師，這樣做可以嗎？？？？？

淑女老師 解答

2017-12-12 18:00

@喳喳:你發的是應付賬款的明細賬吧，結果是對的，分錄應該和我說的一樣吧