@ 追問

2023-04-24 09:33

那請(qǐng)教一下，基金核算    和基金管理人的核算        ，我現(xiàn)在比較蒙圈的地方就是，我們是私募證券類基金公司制形式，發(fā)布了基金產(chǎn)品，那這個(gè)基金產(chǎn)品也是投資別家公司的股票或者債券嘛，我們?nèi)ツ?月份發(fā)布了兩個(gè)基金產(chǎn)品后就一直持有，我看也沒有售出

樸老師 解答

2023-04-24 09:40

基金收入分錄 當(dāng)基金公司從投資者處收到投資款項(xiàng)時(shí),應(yīng)將該款項(xiàng)記錄在借方。這是基金收入的分錄。同時(shí),應(yīng)將該款項(xiàng)分配給不同的基金和投資組合,將其分別記錄在貸方賬戶中

@ 追問

2023-04-24 09:41

不明白為什么是收入？基金公司的收入  主要是管理費(fèi)收入+超額投資收益的分成     ，投資投入的款項(xiàng)，也是直接用于證券投資的，為什么說是收入呢，不理解

樸老師 解答

2023-04-24 09:51

因?yàn)檫@個(gè)發(fā)行之后收到錢了

@ 追問

2023-04-24 10:06

是先在資金的募集戶，募集到錢，然后轉(zhuǎn)到托管戶，再到證券戶，再去投資的吧

樸老師 解答

2023-04-24 10:13

同學(xué)你好
對(duì)的
是這樣的

@ 追問

2023-04-24 10:56

那如果是這樣的話，合格投資人投入的款，就算是一個(gè)受托投資款，這個(gè)款項(xiàng)，在報(bào)表項(xiàng)目里，是哪個(gè)項(xiàng)目

樸老師 解答

2023-04-24 11:05

同學(xué)你好
受托代銷商品款在存貨項(xiàng)目列示。受托加工物資由于不是企業(yè)的資產(chǎn),不列入報(bào)表,在備查簿登記

@ 追問

2023-04-24 13:59

老師，您看我上面的問題了嘛，您這句話，我完全不知道和上面的問題有什么關(guān)系

樸老師 解答

2023-04-24 14:14

受托代銷商品款在存貨項(xiàng)目列示。

@ 追問

2023-04-24 14:36

這種私募基金的賬務(wù)，也會(huì)涉及到存貨嘛？

樸老師 解答

2023-04-24 14:43

這個(gè)看是基金還是什么
如果只是基金那就不涉及
這個(gè)在受托資金里顯示